Индивидуальный пенсионный капитал

Содержание

Индивидуальный пенсионный капитал – что это такое, как будет работать ИПК

Индивидуальный пенсионный капитал

Вместо фактически давно отменённой накопительной пенсионной системы с 2020 года должна появиться система индивидуального пенсионного капитала. При этом что именно она будет из себя представлять и как будет работать, до недавнего времени совершенно не было известно.

Чиновники озвучивали лишь какие-то общие моменты ИПК. Журналистам издания РБК удалось изучить вариант законопроекта об ИПК, который пока проходит согласование в министерствах и ведомствах.

Из этого законопроекта стало понятно, что такое индивидуальный пенсионный капитал, как должна будет работать система ИПК с 1 января 2020 года.

Индивидуальный пенсионный капитал – что это такое, как будет работать ИПК

Система индивидуального пенсионного капитала – что это такое

Программа накопительных пенсий была заморожена в 2014 году. При этом “заморозка” достаточно условная – государство не забывает брать положенный процент от зарплат россиян на их будущую пенсию. Но эти средства не идут на личный накопительный счёт гражданина, а уходят в казну. С их помощью, в частности, выплачивается пенсия сегодняшним пожилым гражданам.

С 2020 года накопительные пенсии планируется заменить индивидуальным пенсионным капиталом. Что это будет за система, до недавнего времени понятно было лишь в общих чертах. Каждый работник должен самостоятельно вносить до 6% своего заработка на будущую пенсию.

Эти деньги накапливаются на счету в ПФР и остаются собственностью гражданина.

Участие в системе ИПК предполагалось сделать добровольным, хотя споры об этом шли и продолжают идти – многие чиновники резонно полагают, что мало кто из россиян будет добровольно отдавать свои деньги в новую пенсионную систему.

Журналисты издания РБК смогли изучить проект закона об ИПК, который пока только готовится. Этот документ прояснил многие важные моменты относительно того, как будет работать индивидуальный пенсионный капитал.

Прежде всего, возраст выхода на пенсию по системе ИПК может оказаться довольно гибким. Пожизненная негосударственная пенсия может быть оформлена как при наступлении пенсионного возраста, так и раньше – спустя 30 лет после первого платежа. Теоретически это может означать, что россияне смогут выходить на пенсию в 48-50 лет, причём это в равной степени относится к мужчинам и женщинам.

Правда, всё не так просто. Чем раньше человек запрашивает пенсию по новым правилам, тем меньше будет её сумма.

Величина выплаты будет рассчитываться исходя из накопленной суммы средств, а также коэффициента ожидаемого периода выплат.

Этот коэффициент рассчитывается исходя из продолжительности жизни в стране. Поэтому чем позже человек выходит на пенсию по системе ИПК, тем больше он будет получать ежемесячно. Накопленная сумма будет делиться на меньшее число месяцев.

Кстати, система ИПК позволит при назначении пенсии увеличить сумму, накопленную на индивидуальном счете, за счет собственных средств. То есть, откладывать на старость можно и другими способами. Закон позволит объединить эти накопления так, чтобы они формировали ежемесячную пенсию.

Предполагается также, что россияне смогут отказаться от пожизненного варианта пенсии по системе индивидуального пенсионного капитала.

Можно запросить пенсию на определённое количество лет – например, на десять. Сумма пенсии окажется выше, а остаток ИПК при таком варианте можно будет завещать наследникам.

Очевидно, это вариант для людей с тяжёлым состоянием здоровья на момент назначения пенсии.

Если человек получил тяжёлое заболевание в течение жизни, ещё до того, как ему была назначена пенсия, он сможет использовать средства ИПК для лечения.

Управлять средствами ИПК будут негосударственные пенсионные фонды. У граждан будет право переводить накопления из одного НПФ в другой. Если фонд разорится, средства покроет Агентство по страхованию вкладов.

Если при назначении пенсии оказывается, что накопленная сумма слишком мала, все средства будут выданы единовременно. Человеку назначат социальную пенсию по старости.

Индивидуальный пенсионный капитал – что это такое, как будет работать ИПК

Будет ли участие в системе ИПК добровольным или обязательным для всех

Пока именно этот вопрос – самый важный. И окончательно он не решён. Первоначальная идея системы индивидуального пенсионного капитала состояла в том, что участие в ней будет обязательным для всех работающих россиян. Однако в социальном блоке правительства выступили резко против этого. В итоге пока предполагается, что участие в ИПК будет добровольным.

Вероятнее всего, добровольность участия в ИПК сохранится и в окончательной версии законопроекта.

В этом случае индивидуальный пенсионный капитал пока не станет популярным.

У большинства россиян элементарно нет лишних средств для того, чтобы откладывать на свою будущую пенсию.

Тем более, что пенсионная система России постоянно меняется, а значит уверенности в том, что деньги действительно пойдут на дело, нет.

Как говорят эксперты, откладывать 6% своего дохода сегодня могут себе позволить семьи, которые ежемесячно зарабатывают от 40-50 тысяч рублей на человека. А это – меньше 10% домохозяйств.

Поскольку в данный момент законопроект об ИПК проходит межведомственные согласования, многие его параметры ещё могут измениться. Изменения предстоят и на этапе рассмотрения проекта закона Госдумой. Индивидуальный пенсионный капитал должен начать работать в России с 1 января 2020 года. Соответственно, принятие закона должна состояться не позднее осени этого года.

Оригинал статьи на нашем сайте: https://newsment.ru/context/individualnyj-pensionnyj-kapital-chto-eto-takoe-kak-budet-rabotat-ipk/

Источник: https://zen.yandex.ru/media/newsment/individualnyi-pensionnyi-kapital-chto-eto-takoe-kak-budet-rabotat-ipk-5d10920827e94d00b074f4ca

Индивидуальный пенсионный капитал: что это такое система ИПК

Индивидуальный пенсионный капитал

Пенсионное реформирование зависит от множества факторов. Это экономическое и социальное развитие, уровень инфляции, особенности законодательства.

После вступления в силу последних изменений, касающихся начислений и выплаты пенсионного пособия, возникла необходимость в создании нового механизма для управления накоплениями и сокращения источников для инвестиций.

Одним из выходов стало введение индивидуального пенсионного капитала, интерес к которому сегодня существенно вырос среди граждан, несмотря на противоречия со стороны разных законотворческих органов.

Последние законодательные изменения

Пенсионная система РФ полностью зависит от экономического и политического положения страны.

За последние несколько лет была проведена большая работа по совершенствованию пенсионных выплат, срокам выхода на заслуженный отдых и другим актуальным направлениям.

После утверждения закона «О накопительной пенсии», накопительная составляющая стала особенным самостоятельным видом пенсии, в связи с чем у граждан возникло много вопросов.

Большой общественный диссонанс вызвал и правительственный мораторий на пенсионные накопления, введенный с 2014 года. Несмотря на активные обещания снять это ограничение, мораторий снят не был, однако ему на замену пришелся план индивидуального пенсионного капитала (ИПК).

ИПК все еще находится в стадии доработки и официально не действует на всей территории РФ. Сейчас Минфин и ЦБ проводят активную работу по согласованию ключевых моментов концепции, запуск программы планируется на 2019 год.

Введение индивидуального пенсионного капитала необходимо для увеличения притока финансов граждан в государственный бюджет и улучшения финансового благополучия самих пенсионеров. Есть несколько ключевых моментов, обсуждение которых продолжается и сегодня:

  • Добровольное участие граждан в программе ИПК;
  • Учет и роль корпоративных систем и трудовых организаций в дополнительном пенсионном обеспечении;
  • Условия и правила досрочной выплаты накоплений.

Проект до сих пор вызывает множество разногласий всех участвующих в процессе сторон, согласно ему индивидуальный пенсионный капитал должен заменить и дополнить накопительную часть пенсии, существующую сегодня. Реформирование является особенно актуальным для государства, поскольку с каждым годом наблюдается усиление тенденции снижения притока финансов в бюджет.

Что это такое

Законопроект о введении индивидуального пенсионного капитала был предложен ЦБ и Минфином РФ на Московском финансовом форуме в 2016 году. В проекте реформы подробно изложены все ключевые моменты, согласно которым и будет происходить формирование пенсии. Вот некоторые основные аспекты новой концепции:

  • Все пенсионные страховые взносы, осуществляемые работодателями (22% от заработной платы) должны в полном объеме идти на выплаты уже действующим пенсионерам;
  • Накопительная часть пенсии должна формироваться только за счет уплаты добровольных взносов граждан;
  • Все налоговые льготы для работника и организаций должны сохраняться;
  • Должен быть «переходный период», в рамках которого застрахованное лицо должно принять решение о переводе своих накоплений в новую систему или отказе от накопительной части пенсии;
  • Создание условий для граждан, не желающих принять самостоятельное решение касательно размера пенсионного взноса и регулярности выплат.

После презентации новой пенсионной реформы она получила как сторонников, так и явных противников, поскольку у законопроекта есть ряд моментов, требующих существенной доработки.

Формирование

Самым спорным вопросом нового проекта является добровольность участия граждан в формировании индивидуального пенсионного капитала. Было выдвинуто предложение об автоматической подписке на программу, однако у этого механизма есть несколько нюансов:

  • По умолчанию размер первоначального взноса должен быть равен 0% от размера средней заработной платы;
  • В рамках установленного переходного периода работник имеет право самостоятельно выбирать размер пенсионного взноса;
  • У тех граждан, кто не определился с размером взноса, будет происходить увеличение первоначальной ставки на 1% каждый год вплоть до 6%;
  • Есть возможность приостановить уплату взносов сроком до 5 лет. Так называемые «каникулы» можно продлевать в течение всей жизни на основании личного заявления;
  • Можно самостоятельно регулировать размер взносов в меньшую или большую сторону.

Таким образом, проект предусматривает, что ответственность за формирование будущего пенсионного пособия полностью лежит на плечах работника, а не организации, в которой он трудится.

Уплата взносов

Как было отмечено выше, проект предполагает, что граждане имеют право на выбор процента отчислений в накопительную пенсионную систему, при этом первоначальная ставка начинается от 0%. После окончания переходного периода она может вырасти до 6%.

Однако ЦБ предусматривает увеличение минимального порога вхождения в программу до 12%. Предполагается, что это будет стимулировать людей переходить на новую систему формирования будущей пенсии.

Разработчики реформы считают, что данные проценты не будут обременительными для любых слоев населения, а наличие переходного периода позволит осознанно определиться с графиков и объемом платежей в будущем.

Увеличение процентной ставки на уплату пенсионных взносов касается только тех граждан, кто не может самостоятельно выбрать размер взноса.

Налоговые вычеты

Понимая, что обязательные выплаты пенсионных взносов являются большим обременением для граждан, разработано несколько налоговых льгот, позволяющих снизить финансовую нагрузку как работников, так и работодателей. Основные положения, касательно налоговых вычетов в новой системе ИПК:

  • Застрахованное лицо, а также третьи лица, выплачивающие пенсионные взносы в пользу своих родственников, имеют право на снижение налога по НДФЛ до 6%;
  • При уплате взносов со ставкой не менее 10%, работник имеет право на снижение налогового вычета до минимального уровня в 10%. Впоследствии увеличение суммы страховых пенсионных взносов должно приводить к снижению ставки НДФЛ.

Страхователем будет предложено право на получение налогового вычета по налогу на прибыль с учетом суммы уже внесенных страховых пенсионных взносов.

На него повлияют только понижающий коэффициент в течение первых шести лет после вступления закона в силу. Иными словами, чем больше объем пенсионных взносов, тем меньше налогов на прибыль придется выплачивать.

Однако все же останется налоговый вычет с установленным минимумом в 6%.

Возможность получения досрочной выплаты

Согласно новому законопроекту граждане имеют право на получение своих пенсионных накоплений в досрочном порядке. Вернуть средства можно двумя способами. Первый – при досрочном назначении страховой пенсии по установленным государством правилам. В данном случае возможные следующие варианты выплат:

  • Получение ежемесячных платежей до момента полного израсходования средств на счете;
  • Срочная выплата всей суммы сразу;
  • Выплата платежей по индивидуальному графику с учетом уровня инфляции;
  • Пенсионные накопления можно разделить на равномерные платежи и получать их в запланированном порядке.

Пенсионные накопления по новому закону можно получить и без страховой части. Однако при этом следует учитывать следующие моменты:

  • Средства можно получить не ранее 5 лет после даты выхода на пенсию;
  • Если необходимо досрочно получить сбережения на любом этапе, например, при некоторых чрезвычайных ситуациях, размер штрафа может составить до 20%;
  • В некоторых случаях (например, при установлении инвалидности) средства можно вернуть в полном объеме без каких-либо санкций;
  • Деньги, возвращенные на личные цели (которые не считаются пенсионными), облагаются налогом на прибыль.

В отношении ИПК применяются все существующие льготы и правила, касающиеся досрочного выхода на пенсию граждан некоторых профессий и лиц, проживающих в тяжелых климатических условиях.

Разница между ИПК и накопительной частью пенсии

Есть несколько существенных различий между сегодняшней накопительной пенсионной системой и проектом индивидуального пенсионного капитала. Ключевые из них:

  • Все накопления по новому проекту формируются только за счет дополнительных страховых взносов работников, помимо 22% на страховую часть, которую платит непосредственного работодатель;
  • Все накопленные средства являются своеобразной формой банковского депозита и являются полной собственностью граждан;
  • Формирование накоплений по ИПК может происходить только в негосударственном пенсионном фонде, который гражданин выбирает самостоятельно;
  • Проект является условно-обязательным, поэтому привлечет большее количество налоговых выплат и страховых взносов в бюджет, что должно положительно сказаться на экономике страны в целом.

Разработчики реформы не скрывают, что на первых этапах функционирования системы придется потратить дополнительные средства из государственных фондов, которые впоследствии быстро окупятся. Новые правила формирования накопительной части пенсии будет особенно выгоден для лиц, имеющих доход выше среднего, однако для большинства жителей РФ введение ИПК станет серьезным обременением.

Последствия введения ИПК согласно реформе

Новые правила расчета пенсионных накоплений затронет практически всех граждан страны. Особенно остро новые правила почувствуют те, кто уже имел накопительную часть пенсии. Учитывая особенности законопроекта, можно говорить о следующих изменениях:

  • Государственный Пенсионный Фонд, а также различные управляющие компании (негосударственное пенсионное обеспечение) перестанут быть ключевыми фигурами в формировании дополнительных пенсионных накоплений. Все взаимодействие перейдет к НПФ и непосредственно гражданам;
  • Уже сформированные сбережения перейдут в индивидуальный капитал того же фонда, с которым работал плательщик, либо перейдут в новый фонд;
  • У людей будет возможность перевести сформированные накопления в пенсионные баллы, либо получить выплату, согласно действующим правилам и уровню инфляции в стране;
  • Многим гражданам придется перейти на официальные источники дохода, так как размер будущей пенсии будет напрямую зависеть от уплаченных взносов;
  • Несмотря на продолжительный временный период, гражданам придется все же принять решение о сумме взносов и регулярности выплат, что повысит пенсионное сознание граждан.

Проект предполагает, что у человека есть право отказаться от участия в программе ИПК. Однако при этом следует понимать, что в таком случае останется только страховая часть пенсии, которой не всегда достаточно для обеспечения полноценной жизни.

Выводы

Новый законопроект об индивидуальном пенсионном капитале предусматривает полное реформирование существующей накопительной части пенсии.

У концепции есть ряд моментов, которые требуют детальной доработки, поэтому программа не принята по сегодняшний день.

Считается, что ИПК позволит осознано подходить к формированию будущей пенсии, а также станет новым ресурсом для государственного бюджета.

Также читайте про индивидуальный инвестиционный счет.

Источник: https://ostr.online/lichnoe/dobrovolnoe/individualnyj-kapital.html

Индивидуальный пенсионный капитал (ИПК): 2019-2020

Индивидуальный пенсионный капитал
Обновление: 08.11.2019

Правительство окончательно отказалось от намерений реформирования пнсионной системы по такой схеме. Разработан и ожидает внедрения в 2021 году план другой реформы – ГПП (Гарантированного пенсионного плана). В настоящее время проводится всенародное обсуждение опубликованного законопректа с его положениями.

ЦБ России не видит готовности к внедрению в стране новой модели накопительной пенсии – ИПК, а Минфин уже разработал другой план реформирования пенсионной системы, и скоро новый законопроект будет представлен к обсуждению.

В то же время, пока не совсем ясно, чем новая система, для которой придумали предварительное название “Гарантированный пенсионный продукт”, будет отличаться от ИПК, – ведь ее главное положение “исключительно добровольный порядок присоединения граждан к системе накоплений” не противоречит положениям отвергаемого плана.

То же самое можно сказать и о других уже объявленных положениях “Гарантированного пенсионного продукта”: — Гарантирование сохранности долгосрочных пенсионных накоплений граждан со стороны государства; — Регистрация накопительных счетов граждан центральным администратором; — Налоговые льготы для бизнеса и налоговые вычеты для граждан.

Moneyinformer будет следить за последними новостями по этой важной теме.

Аббревиатура ИПК, в настоящее время в большей степени относится к понятию “Индивидуальный пенсионный коэффициент”, но в скором времени, вероятно, будет в массовом употреблении означать уже другое – “Индивидуальный пенсионный капитал”. (Тем более, что у пенсионного коэффициента есть уже не менее часто употребляемый синоним – “пенсионные баллы”.)

Сроки

Государство заинтересовано, и больше того, нуждается в такой системе, как “источнике длинных денег”. Поэтому затягивать с ее введением не будут. Однако запустить ее с января 2019 года не получилось, и начало ее работы отложено на год, до января 2020.

Из положений законопроекта:

— Участники системы смогут рассчитывать на пожизненную пенсию через 30 лет после первого платежа. — Предусмотрена возможность досрочной выплаты накопленных средств в случае болезни и гарантии Агентства по страхованию вкладов (АСВ).

— Размер выплат, как и с обычной пенсией, будет срока выходя: позже установленного срока – пенсия выплаты больше. — Дополнительная пенсия будет индексироваться на величину инфляции.

— Участники системы смогут пополнять свой счет разовыми дополнительными взносами, повышая величину накоплений и тем самым увеличивая ежемесячные выплаты. — Чтобы пенсионер начал получать выплаты, сумма на его счету должна быть не меньше пожизненной выплаты.

В противном случае он получит единовременную выплату. — Срочная выплата вместо пожизненной допускается. Она может понадобиться, к примеру, на оплату дорогостоящего лечения. Такая выплата будет проводиться по предъявлению счета, безналичным расчетом.

— Оставшиеся на счету средства после смерти участника системы наследуется в обычном порядке. — Пенсионер будет иметь возможность по желанию сменить НПФ без каких-либо финансовых потерь.

— В случае банкротства НПФ счет участника переводится в другой НПФ, гарантийное возмещение которому выплатит АСВ.

Пока законодательно система еще не введена, и ее подробности остаются нераскрытыми, можно говорить о двух очевидных вещах:

1. Достоинством является то, что в перспективе граждане, выходящие на пенсию, будут иметь более достойный доход.

2. Минус в том, что фактически на трудящихся будет налагаться дополнительный налог.

К теме достоинств и недостатков можно добавить еще следующее:

– Сколько плательщик сумеет накопить средств, столько, фактически, он и сможет получит после ухода на пенсию. Поэтому система в меньшей степени привлекательна для граждан с низкими зарплатами и, соответственно, маленькими взносами в пенсионный капитал.

– НПФ, в которых предполагается накапливать средства, показывают невысокие показатели доходности, часто уступая даже банковским депозитам.

Возможно какие-то из этих положений войдут в систему ИПК:

– По одной из концепций подключение к программе будет основано на принципе добровольности.

Альтернативный подход – труженики, не проявившие личную инициативу, будут подключены к отчислениям автоматически, в общем порядке.

– Предполагается, что взносы в новую накопительную систему будут повышаться постепенно. В качестве верхней границы фигурировали значения 6% и 12% от заработной платы работника. Рассматривался и вариант регулирования самим работником процента отчислений.

– Платежи из накоплений можно будет получать после оформления обычной страховой пенсии в виде ежемесячных платежей равной величины (определенной из установленного в нашей стране срока дожития, равного 240 месяцам) до полного исчерпания накопленных средств.

По желанию получение “дополнительной пенсии” можно будет отложить на желаемый срок, а досрочно получить доступ к накопленным средствам можно будет получить только в особых случаях (потеря источника существования,   наличие тяжелой болезни, долговые обязательства…) В случае досрочного снятия средств, они будут облагаться налогами.

– Средства ИПК будут аккумулироваться исключительно в неправительственных пенсионных фондах – НПФ.

– Плательщикам – участникам системы будет предоставляться право на налоговый вычет в размере 6%.

13.06.2019

Две важные новости о реформе с введением ИПК стали достоянием гласности с совсем небольшим временным лагом; и скорее всего они связаны одна с другой; можно даже сказать, что вторая следует из первой.

Результаты опроса, проводимого центром изучения общественного мнения, показали, что значительное большинство россиян – почти две трети, – против дополнительных отчислений от зарплаты в негосударственный пенсионный фонд, тем более они против, чтобы эти отчисления проводились без их согласия.

Зато 29% опрошенных, почти треть, заявили, что согласны делать такие отчисления. В ЦБ посчитали эти данные очень обнадеживающими, назвав их “позитивным сюрпризом”.

А некоторое время спустя «Известия» со ссылкой на близкие к правительству источники сообщили, что президент Владимир Путин одобрил переход на систему индивидуального пенсионного капитала, – с условием, что граждане будут подключаться к ней добровольно.

Таким образом, переход на новую систему дополнительных пенсионных отчислений, может произойти довольно скоро, хотя и не совсем по той схеме, которую Минфин изначально считал более предпочтительной.

18.03.2019

Ранее от членов правительства уже поступала информация, что переход на новую накопительную пенсионную систему откладывается. Среди причин называлось желание получше провести проработку законопроекта, чтобы потом “не вносить тысячу изменений”.

Главным фактором все-таки, видимо, явилось то, что, по словам главы Минфина Силуанова “очень тяжело шли пенсионные изменения”.О том, что “вопрос подвис”, и обсуждение законопроекта вновь откладывается на днях подтвердил заместитель министра финансов Алексей Моисеев.

И все-таки, когда?

Первоначально систему ИПК предполагалось запустить уже в 2019 году, впоследствии Минфин сообщал о переносе сроков на январь 2020 года. Теперь становится понятным, что ожидать новых важных изменений в системе накопительных пенсий скорее всего следует не ранее 2021 года, и с гораздо меньшей долей вероятности в середине 2020 года.

08.02.2019

Запуск системы индивидуальных пенсионных накоплений намечен на январь 2020 года. Переход мог бы состоятся уже в январе 2019 года, но был отложен в связи с принятием решения о повышении пенсионного возраста.

По словам главы Минфина и первого вице-премьера правительства России Антона Силуанова, законопроект о переходе на новую накопительную пенсионную систему уже давно подготовлен и может в любой момент быть внесен к обсуждению.

Самая новая информация о его будущих положениях:- Автоматически подключать к новой системе будут только граждан с высокими зарплатами. В настоящий момент времени в качестве “порога” рассматривается заработная плата в размере в 85 тыс. рублей в месяц.

Граждане с более низкими зарплатами для включения в систему должны будут подать соответствующее заявление.Высокооплачиваемые граждане, наоборот, будут иметь возможность выйти из системы, подав заявление об этом. При этом им будет дан достаточно продолжительный срок, чтобы оформить отказ.

– Запуск накопительной системы произойдет в январе 2020 года.

Система ИПК
создается для стимулирования и развития пенсионных накоплений россиян. Ее суть в том, что граждане будут самостоятельно заботиться о достойной пенсии, не рассчитывая лишь на государственное пенсионное обеспечения. На начальном этапе отчисления от зарплаты граждан в эту систему предполагаются небольшими, с течением времени они могут увеличатся.

Повышение пенсионного возраста и введение данной системы составляют основную суть пенсионной реформы на ближайшие годы.

Источник: https://www.moneyinformer.ru/ruble/individualnyj-pensionnyj-kapital.html

Индивидуальный пенсионный капитал (ИКТ)

Индивидуальный пенсионный капитал

ПФ РФ не отказывается от финансирования выплаты пенсий россиянам, однако политика направлена на то, чтобы снять это бремя с бюджета и переложить на плечи негосударственных пенсионных фондов (НПФ) – в 2002-2005, 2011-2014 для этой же цели вводилась накопительная часть пенсии (подробности – на сайте ПФ РФ). К сожалению, размер сбереженных средств оказался незначительным, многие пенсионеры получили выплаты накопительной части пенсии единовременно при выходе на пенсию.

Важно! Главные отличия концепции индивидуального пенсионного капитала от накопительной пенсии – самостоятельное финансирование гражданином пенсии и возможность распоряжения накопленными пенсионными средствами до наступления пенсионного возраста.

Сравнение индивидуального пенсионного капитала и накопительной пенсии

Сравнительная таблица ИПК и накопительной пенсии наглядно показывает, на какую пенсию можно рассчитывать при введении новой системы:

ИПК

Накопительная часть пенсии (формировалась до 2014)

Тариф

От 0 до 6%

(возрастающий +1% в год либо фиксированный)

6%

Возможность отказаться от участия

Нет, но есть возможность приостановить участие до 0% сроком на 5 лет или установить тариф менее 6%

Да, в этом случае средства в этом же объеме (6%) идут на страховую часть пенсии

Возможность получить средства до достижения пенсионного возраста

Имеется (в ограниченном числе случаев)

Отсутствует

За чей счет уплачиваются взносы?

За счет работника (вычитаются из зарплаты, как НДФЛ)

За счет работодателя (начисляются от размера зарплаты, как взносы на страховую часть пенсии)

Передача по наследству

Передается

Передается

Очевидно, что чем меньше зарплата, тем меньше будет ИПК. Система даст результат только для тех, кто имеет значительные доходы.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Куда и как будет направлена накопительная часть пенсии после введения ИПК?

Важно! Накопительная пенсия с введением системы индивидуального пенсионного капитала будет полностью ликвидирована.

Предлагается 2 варианта направления накопительной части пенсии граждан, в зависимости от того, как они распорядились ею ранее (оставили под управлением ПФ РФ, который передал средства в управление Внешэкономбанка – ВЭБ, или передали в негосударственный пенсионный фонд – НПФ):

Накопительная часть пенсии переведена в НПФ

Накопительная часть пенсии осталась в ПФ РФ (передана в управление ВЭБ)

По умолчанию

Будет переведена на счет ИПК в этом же НПФ

Будет переведена на страховую пенсию (в баллы индивидуального пенсионного коэффициента)

По заявлению

Можно перевести в ПФ РФ на страховую пенсию

Можно перевести в НПФ на счет ИПК

На кого распространяется проект закона об индивидуальном пенсионном капитале?

Не все будущие пенсионеры по умолчанию будут включены в систему индивидуального пенсионного капитала. Предполагается следующее:

  • на граждан, чей доход превышает определенный порог (рассматривается величина зарплаты 85 тыс. руб. в месяц), автоматически будет распространяться порядок формирования индивидуального пенсионного капитала путем уплаты дополнительных пенсионных взносов. Они смогут изменить свои отношения с ПФ РФ по взносам в ИПК в заявительном порядке;
  • граждане, чей доход ниже установленного уровня, смогут вступить в систему индивидуального пенсионного капитала, направив соответствующее заявление в ПФ РФ.

Обратите внимание! В случае принятия законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале в 2019 году в таком виде, остается нерешенным вопрос о перераспределении, направлении или выплате накопительной пенсии, сформированной гражданами, остающимися по умолчанию «за бортом» системы ИПК.

Будет ли введен законопроект о системе индивидуального пенсионного капитала с 2019 года?

Индивидуальный пенсионный капитал с 2019 года ввести уже не получится: Правительство только рассматривает законопроект изменений в пенсионном обеспечении. Кроме того, с 2019 уже введено изменение пенсионного возраста, поэтому публикация законопроекта об ИПК отложена.

https://www.youtube.com/watch?v=Bp-xH1XG4bU\u0026list=PL3gkAfeEs2VP2-gFxXF_5UNZ3q4RTc6wl

Обратите внимание! Ожидается, что Правительством законопроект об индивидуальном пенсионном капитале будет внесен в Госдуму на рассмотрение осенью 2019, следовательно, пенсионные изменения 2019 года вступят в силу в 2020. 

Вместе с тем, инициативная группа депутатов предлагает внести законопроект об индивидуальном пенсионном капитале в 2019 году, уже в марте.

Принудительное вступление в «добровольные отношения»

Профсоюзы считают, что автоматическое вступление граждан в систему индивидуального пенсионного капитала, предложенную Минфином и Центробанком, недопустимо, поскольку имеет принудительный характер. Этот довод поддержал Минтруд.

Подобные отношения должны быть добровольными. Однако Минфин приводит возражение о том, что добровольно граждане не будут вступать в отношения по формированию индивидуального пенсионного капитала, и это не облегчит нагрузку на бюджет.

Ненадежность негосударственных пенсионных фондов

Похожие программы добровольного пенсионного финансирования, предлагаемые НПФ, сейчас не пользуются спросом у населения.

Это обусловлено тем, что за годы реформ около 30 НПФ обанкротились, многие показывают низкую доходность или убыток.

Отчасти этим и обусловлен негативный настрой в отношении законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале, ведь распоряжение этими средствами будет очень ограниченным, тогда как забрать вклад из банка гражданин может в любое время.

Учет международного опыта и приближение к нему

Система индивидуального пенсионного капитала еще больше приблизит российскую пенсионную систему к системам финансирования пенсии, существующим в европейских странах.

Например, в Германии действует как распределительная – балльная система (в России создан ее аналог), так и накопительная система, которую формируют негосударственные пенсионные фонды.

Как правило, к их услугам прибегает более обеспеченная часть населения. Однако делается это исключительно на добровольной, заявительной основе.

Система страхования индивидуального пенсионного капитала

Проект закона об индивидуальном пенсионном капитале предусматривает страхование ИПК. Но при этом не предполагается охват страховкой дохода, накопленного за период управления ИПК со стороны НПФ. Кроме того, от убытков НПФ граждане также остаются незастрахованными, а ведь потери от управления могут уменьшить пенсионные накопления.

Возможность выбора вариантов выплаты накопленной пенсии

Новшеством законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале является предусмотренная им возможность для будущего пенсионера самостоятельно выбрать один из вариантов выплаты накопленной пенсии:

  • начало выплат можно будет отсрочить (за счет этого произойдет увеличение ИПК и размера последующих выплат из накопленной части пенсии);
  • будут предложены несколько вариантов выплат, в зависимости от объема накопленной пенсии: чем больше ИПК – тем больше вариантов.

Возможность использования индивидуального пенсионного капитала

Революционным новшеством является введение возможности распоряжения индивидуальным пенсионным капиталом до наступления пенсионного возраста. Его можно будет изъять в размере:

  • до 20% – предпенсионеру при наступлении чрезвычайных жизненных обстоятельств;
  • до 100%  – для лечения заболеваний (список разрабатывает Минздрав)

Важно! Выплаты, направленные не на цели пенсионного обеспечения, будут облагаться НДФЛ.

Итак, введение новой накопительной пенсии – индивидуального пенсионного капитала с 2019 года переносится на 2020. Законопроект планируется внести на рассмотрение до конца 2019. Следите за новостями на нашем сайте, обо всех планируемых изменениях мы сообщим.

Источник: https://rusjurist.ru/socialnoe_obespechenie/pensiya/individualnyj-pensionnyj-kapital-chto-eto-takoe/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.