Ипк индивидуальный пенсионный капитал что это такое

Содержание

Спасет ли индивидуальный пенсионный капитал от голодной старости

Ипк индивидуальный пенсионный капитал что это такое
К системе ИПК есть немало вопросов коллаж Banki.ru

Уже в 2020 году россияне, возможно, смогут начать копить свой индивидуальный пенсионный капитал (ИПК). Несмотря на плюсы, к новой системе есть вопросы, которые заставляют сомневаться в жизнеспособности ИПК.

Новая пенсионная реальность

Если верить представителям наших финансовых ведомств, то уже совсем скоро нам предстоит жить в новой пенсионной системе. Реальность эта такова, что надеяться придется исключительно на собственные силы. Роста государственных пенсий, видимо, ждать не стоит.

По крайней мере, судя по старту пенсионной реформы, ежегодная прибавка к пенсии в 12 тыс. рублей, о которой говорила вице-премьер Татьяна Голикова, достанется далеко не всем россиянам. Например, это не касается работающих стариков. Их, по различным данным, около 20%.

В ПФР поясняют, что «прибавка каждого пенсионера индивидуальна и зависит от размера получаемой им пенсии».

Не особо помогут и дополнительные выплаты. Например, гражданам, за которых работодатель перечислял часть дохода (6%) на пенсионные накопления. Эти деньги, конечно, не пропали, но из-за низких зарплат и «заморозки» средний размер пенсионного счета в НПФ сейчас составляет 71 тыс. рублей.

Даже при условии, что к моменту выхода на пенсию управляющие заработают хороший инвестиционный доход и удвоят эту сумму, ежемесячная прибавка к государственной пенсии составит лишь 400 рублей с небольшим. И это без учета тех «форс-мажоров», которые периодически случаются даже с крупными НПФ.

На все это еще и накладывается проблема с нехваткой пенсионных баллов. Каждый год государство увеличивает количество баллов, которые необходимо набрать для выхода на пенсию. И каждый год число граждан, которым по разным причинам их не хватило, растет.

У чиновников нет точных данных, однако, по оценкам проректора Академии труда и социальных отношений Александра Сафонова, в прошлом году таких было порядка 70 тыс. человек.

А с учетом «лихих 90-х», когда масса россиян оказалась без работы, есть риск, что число тех, кому не хватило баллов, будет только расти.

В общем, как ни крути, а выходит, что копить на пенсию нужно самому. Иначе придется рассчитывать на минимум от государства и думать, как заработать на жизнь, буквально до самой смерти.

И вот тут наши власти и предлагают спасительную «палочку-выручалочку» в виде индивидуального пенсионного капитала.

«Для граждан пенсионные накопления — лучший инструмент планирования доходов и образа жизни после завершения трудовой деятельности», — уверяла глава ЦБ Эльвира Набиуллина, выступая на парламентских слушаниях в январе.

Добровольно-принудительное накопление

Впервые концепция ИПК была представлена Минфином и ЦБ осенью 2016 года. Однако до сих пор о том, как она будет работать, известно лишь в общих чертах. Предполагается, что с первого года введения ИПК граждане смогут отчислять 1% от своей заработной платы на личный пенсионный счет.

Для тех, у кого пенсионные накопления находятся в частных НПФ, средства будут перечисляться в выбранный фонд, а «молчунам», у которых пенсионные накопления находятся в государственной УК («ВЭБ.РФ»), обещают создать специальный НПФ. По словам замглавы Минфина Алексея Моисеева, деньги «молчунов» перейдут в него автоматически.

Где будет формироваться пенсионный капитал у граждан, выбравших для своих накоплений частные УК (это примерно 400 тыс. человек), пока неясно.

Постепенно размер взносов для формирования ИПК планируется довести до 6% от зарплаты. При этом те, кто не хочет откладывать на старость, должны будут написать заявление.

Чиновники очень долго спорили, как стимулировать граждан выделять часть доходов на будущую пенсию, и в итоге остановились на варианте с автоподпиской. Правда, только для тех, кто получает сравнительно высокую заработную плату.

Об этом в интервью «Российской газете» рассказал один из главных ответственных за пенсионную реформу уполномоченный по правам потребителей финансовых услуг Юрий Воронин.

Судя по всему, речь может идти о сумме от 85 тыс. рублей в месяц. Россиян с более низким доходом освободят от автоматической уплаты взносов. Если они захотят копить на пенсию, то должны будут об этом заявить.

Ранее о том, что законопроект может дать возможность отчислять взносы на пенсию с заработка выше 85 тыс. рублей в месяц, говорил глава ПФР Антон Дроздов.

При желании будущий пенсионер может взять «каникулы» и не платить взносов.

В отличие от пенсионных накоплений средства на ИПК будут являться собственностью граждан с самого начала. А значит, распоряжаться этими средствами они смогут более свободно. В частности, будет можно забрать деньги досрочно — например, на лечение. Но только если заболевание действительно угрожает жизни (список таких подготовит Минздрав).

Также ранее чиновники обсуждали возможные налоговые преференции для граждан и работодателей (последние получат право на софинансирование пенсии своего сотрудника).

Правда, по словам члена совета директоров НПФ «Согласие» Андрея Неверова, введение подобной программы софинансирования создаст дополнительную нагрузку на бизнес, так что вряд ли бизнес на это согласится. Как считает исполнительный директор НПФ Сбербанка Дмитрий Ключник, базу для расчета налогового вычета с ИПК можно увеличить до 400 тыс. рублей в год.

«Кроме того, на первом этапе можно запустить программу стимулирования в виде софинансирования государством взносов граждан при достижении порогового значения суммы накопленного капитала», — говорит он.

Также, если верить представителям финансовых ведомств, владелец ИПК получит право самостоятельно выбрать подходящую ему пенсионную программу и условия выплаты (например, если он хочет получать пенсию не пожизненно, а в течение какого-то срока), а государство, в свою очередь, эти средства застрахует.

Копить или не копить

Времени, чтобы подумать о том, откладывать часть зарплаты на будущую пенсию или готовить отказное заявление, осталось не так уж и много.

К сожалению, пока наши чиновники не особо посвящают в детали тех, для кого готовится закон об ИПК, вопросов больше, чем ответов.

И их достаточно, чтобы, по крайней мере, начать сомневаться в том, действительно ли это так удобно и выгодно, как это преподносят ЦБ и Минфин.

Вопрос первый: как и от чего будут страховаться средства на пенсионном счете? Судя по заявлениям чиновников, речь идет о системе, аналогичной той, которая действует для пенсионных накоплений. Ее главное отличие заключается в том, что государство гарантирует вам возврат взносов без учета полученного инвестиционного дохода.

Для банковских вкладов страховка покрывает как сумму, которую человек принес в банк, так и проценты. Это означает, что владелец ИПК может попасть в очень неприятную ситуацию, если фонд, в котором он держит счет, вдруг начнет приносить убытки.

Прецеденты всем хорошо известны: достаточно посмотреть на результаты работы некоторых НПФ, причастных к «московскому банковскому кольцу».

Вопрос второй: почему чиновники считают, что если мой доход выше 85 тыс. рублей в месяц, то можно списывать часть зарплаты на пенсию автоматически? По логике вещей более состоятельные граждане сами должны задумываться о том, чтобы копить на черный день.

И для это не нужны какие-то особенные инструменты, есть, скажем, индивидуальные пенсионные планы, ИСЖ или даже ИИС. А вот тем, кто едва-едва сводит концы, как раз нет никакого стимула добровольно отказываться от 1—6% дохода в пользу будущей пенсии.

Как считают эксперты, ценз по доходу необходимо снизить. Особенно с учетом того, что Международная организация труда (МОТ) рекомендует, чтобы коэффициент замещения заработной платы при выходе на пенсию составлял не менее 40%.

Поэтому, по словам Андрея Неверова, порог для автоподписки должен начинаться для граждан с зарплатой от 35 тыс. рублей.

Вопрос третий: какие все-таки налоговые преференции будут для владельцев ИПК и чем они будут отличаться от тех, которые уже существуют для клиентов НПФ, участвующих в добровольных программах? Сейчас любой желающий может выбрать для себя индивидуальный пенсионный план в одном из фондов и платить ту сумму, которую посчитает нужной. Взамен он получает право на налоговый вычет (с суммы до 120 тыс. рублей в год), а также государство гарантирует владельцу ИПП юридическую защиту: средства, которые скопились на счете, нельзя арестовать по решению суда, эти деньги не входят в список совместно нажитого имущества при разделе. Эти деньги в отличие от государственной пенсии можно наследовать. А вот в ИПК, по словам чиновников, если пенсия назначена пожизненно, то остаток средств наследоваться уже не может. Это явный минус.

Вопрос четвертый: как гражданин сможет контролировать то, что происходит с его пенсионным капиталом? Ведь по логике вещей собственность априори предполагает такую опцию.

Можно ли будет свободно распоряжаться ИПК, меняя стратегию и управляющего по своему усмотрению? Если это будет возможно раз в год (как в системе ОПС), а тем более без потери дохода, граждане смогут менять НПФ раз в пять лет, то это снова может привести к существенным убыткам для будущих пенсионеров. Напомним, что в результате переходов между фондами граждане в 2015—2017 годах уже расстались суммарно с примерно 82 млрд рублей (оценка Счетной палаты). И не факт, что данные, которые будут храниться в загадочной структуре — едином центральном операторе, — будут надежно защищены от недобросовестных участников рынка и просто мошенников.

Вопрос пятый: какие гарантии того, что НПФ вообще смогут что-то заработать для тех, кто формирует ИПК? Пока совершенно нет информации о том, в какие инструменты управляющим будет позволено вкладывать пенсионный капитал.

Можно ли, скажем, будет покупать иностранные ценные бумаги или золото? Если правила будут теми же, что действуют сейчас для пенсионных накоплений, то возникают большие сомнения, что НПФ смогут показать приличную доходность и тем более защитить деньги от инфляции (в ее реальном выражении).

В этом смысле будущему пенсионеру гораздо выгоднее может оказаться просто открыть брокерский счет и купить «длинные» ОФЗ.

Так что заявление ЦБ, что система ИПК понятна и проста, пока выглядит как красивая фигура речи. А учитывая степень недоверия и настороженности россиян после последней пенсионной реформы, возникают сомнения, что при большом числе вопросов к ИПК он станет по-настоящему массовым продуктом.

И тем более позволит решить проблему низких пенсий. Притом что в условиях падающих доходов возможности копить у россиян все меньше. Так, по данным Росстата, в прошлом году доля денежных доходов, направленных на сбережения, оказалась минимальной за последние десять лет, составив 5,6%.

Ниже этот показатель был в 2008 году, когда на сбережения уходило 5,4% доходов россиян.

Альберт КОШКАРОВ, Banki.ru

Источник: https://www.banki.ru/news/daytheme/?id=10854505

Краткий обзор системы индивидуального пенсионного капитала (ИПК)

Ипк индивидуальный пенсионный капитал что это такое

Что такое ИПК? Как планируетсяпривлекать средства граждан и от каких параметров будет зависеть размер выплат?Что будет с уже существующими накоплениями ОПС?

В чём суть новой пенсионной системы?

В 2019 году планируется много изменений в пенсионной реформе. В том числе и ввод ИПК – индивидуального пенсионного капитала. Он полностью изменит систему накопления будущей пенсии.

Суть закона заключается вследующем: теперь граждане РФ самостоятельно будут делать взносы, а также выбиратьсумму взносов (от 0% до 6% от заработной платы) для накопления пенсии.  Модернизированный законопроект был представленна Московском финансовом форуме. Инициаторами стали Минфин и Центробанк.

Обеспечение взносов должнывзять на себя работодатели. Для работодателей это станет плюсом, потому что предпринимателибудут получать бонус – снижение налога на прибыль.

Из этого следует, что разморозка накопительной пенсии не планируется (формирование было приостановлено в 2014 году). Таким образом новый закон о введении ИПК полностью отменит обязательную накопительную пенсию. В рамках закона предусматривается разделение на государственную пенсию и индивидуальный пенсионный капитал (ИПК).

Так же предусматривается полныйотказ от ИПК. Для этого необходимо будет написать заявление об отказе от уплатывзносов. В том случае, если гражданин никаким образом не обозначит свою позицию,он будет подключен к системе автоматически. При этом ежегодно взнос будет увеличиваться,пока не достигнет отметки в 6%.

Таким образом чиновники хотятповысить ответственность граждан за свое будущие. Чтобы граждане смогли накопитьдостойную пенсию.

Трудностии противоречия в новом законе

Система подключения.Многие граждане могут посчитать данные отчисления новым налогом.  Также данный размер взноса может показаться значительнойдля бОльшей половины населения страны, и они вряд ли согласятся добровольно отдаватьнакопления для собственной пенсии. Постоянные изменения в пенсионной реформе ужене вызывают доверия граждан.

Распределениеуже накопленных денежных средств. Если гражданин накапливалсбережения в НПФ, все накопления перейдут в ИПК. Накопления, которые находилисьв ПФР, будут переведены в пенсионные баллы и направлены в накопительную часть.

Работодателям будетсложно заставить платить добровольные взносы, поэтому получить все плюсы от правительствадля предпринимателей не удастся.

Налог на доходы физическихлиц.Полная отмена НДФЛ для лиц с определенным доходом. Снижения до 10% для тех, ктоделает взносы в ИПК.

Создание единого центра поддержки.ПФР отказался предоставлять услуги для оформления ИПК. В связи с этим необходимосоздать организацию, которая будет отвечать за управление данной системой.

Так же многие высказываютмнение о том, что данные нововведённая будут выгодны только гражданам с высокимуровнем дохода. Поэтому большая часть жителей РФ просто откажется от добровольногоучастия в данной программе.

К слову, данный проект вводилив Италии, и он не увенчался успехом.

Инициаторы данного законопроекта уверены, что это обеспечит достойную будущую пенсию гражданам РФ.

Новый законопроект находится в стадии разработки, все условия всё еще обсуждаются.

Вам также могут быть интересны следующие статьи по теме:

  • Как будет работать система ИПК?
  • Пенсионное планирование. Часть 1. Основы планирования пенсии
  • Пенсионное планирование. Часть 2.Инструменты планирования пенсии
  • Порядок оформления и выплаты первой пенсии

Финансовые ошибки молодожёнов

 1,416 total views,  1 views today

Следите за нашими обновлениями:

Источник: https://vashkaznachei.ru/kratkij-obzor-sistemy-individualnogo-pensionnogo-kapitala-ipk/

Индивидуальный пенсионный капитал (ИКТ)

Ипк индивидуальный пенсионный капитал что это такое

ПФ РФ не отказывается от финансирования выплаты пенсий россиянам, однако политика направлена на то, чтобы снять это бремя с бюджета и переложить на плечи негосударственных пенсионных фондов (НПФ) – в 2002-2005, 2011-2014 для этой же цели вводилась накопительная часть пенсии (подробности – на сайте ПФ РФ). К сожалению, размер сбереженных средств оказался незначительным, многие пенсионеры получили выплаты накопительной части пенсии единовременно при выходе на пенсию.

Важно! Главные отличия концепции индивидуального пенсионного капитала от накопительной пенсии – самостоятельное финансирование гражданином пенсии и возможность распоряжения накопленными пенсионными средствами до наступления пенсионного возраста.

Сравнение индивидуального пенсионного капитала и накопительной пенсии

Сравнительная таблица ИПК и накопительной пенсии наглядно показывает, на какую пенсию можно рассчитывать при введении новой системы:

ИПКНакопительная часть пенсии (формировалась до 2014)
ТарифОт 0 до 6%(возрастающий +1% в год либо фиксированный)6%
Возможность отказаться от участияНет, но есть возможность приостановить участие до 0% сроком на 5 лет или установить тариф менее 6%Да, в этом случае средства в этом же объеме (6%) идут на страховую часть пенсии
Возможность получить средства до достижения пенсионного возрастаИмеется (в ограниченном числе случаев)Отсутствует
За чей счет уплачиваются взносы?За счет работника (вычитаются из зарплаты, как НДФЛ)За счет работодателя (начисляются от размера зарплаты, как взносы на страховую часть пенсии)
Передача по наследствуПередаетсяПередается

Очевидно, что чем меньше зарплата, тем меньше будет ИПК. Система даст результат только для тех, кто имеет значительные доходы.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Куда и как будет направлена накопительная часть пенсии после введения ИПК?

Важно! Накопительная пенсия с введением системы индивидуального пенсионного капитала будет полностью ликвидирована.

Предлагается 2 варианта направления накопительной части пенсии граждан, в зависимости от того, как они распорядились ею ранее (оставили под управлением ПФ РФ, который передал средства в управление Внешэкономбанка – ВЭБ, или передали в негосударственный пенсионный фонд – НПФ):

Накопительная часть пенсии переведена в НПФНакопительная часть пенсии осталась в ПФ РФ (передана в управление ВЭБ)
По умолчаниюБудет переведена на счет ИПК в этом же НПФБудет переведена на страховую пенсию (в баллы индивидуального пенсионного коэффициента)
По заявлениюМожно перевести в ПФ РФ на страховую пенсиюМожно перевести в НПФ на счет ИПК

На кого распространяется проект закона об индивидуальном пенсионном капитале?

Не все будущие пенсионеры по умолчанию будут включены в систему индивидуального пенсионного капитала. Предполагается следующее:

  • на граждан, чей доход превышает определенный порог (рассматривается величина зарплаты 85 тыс. руб. в месяц), автоматически будет распространяться порядок формирования индивидуального пенсионного капитала путем уплаты дополнительных пенсионных взносов. Они смогут изменить свои отношения с ПФ РФ по взносам в ИПК в заявительном порядке;
  • граждане, чей доход ниже установленного уровня, смогут вступить в систему индивидуального пенсионного капитала, направив соответствующее заявление в ПФ РФ.

Обратите внимание! В случае принятия законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале в 2019 году в таком виде, остается нерешенным вопрос о перераспределении, направлении или выплате накопительной пенсии, сформированной гражданами, остающимися по умолчанию «за бортом» системы ИПК.

Будет ли введен законопроект о системе индивидуального пенсионного капитала с 2019 года?

Индивидуальный пенсионный капитал с 2019 года ввести уже не получится: Правительство только рассматривает законопроект изменений в пенсионном обеспечении. Кроме того, с 2019 уже введено изменение пенсионного возраста, поэтому публикация законопроекта об ИПК отложена.

Обратите внимание! Ожидается, что Правительством законопроект об индивидуальном пенсионном капитале будет внесен в Госдуму на рассмотрение осенью 2019, следовательно, пенсионные изменения 2019 года вступят в силу в 2020. 

Вместе с тем, инициативная группа депутатов предлагает внести законопроект об индивидуальном пенсионном капитале в 2019 году, уже в марте.

Принудительное вступление в «добровольные отношения»

Профсоюзы считают, что автоматическое вступление граждан в систему индивидуального пенсионного капитала, предложенную Минфином и Центробанком, недопустимо, поскольку имеет принудительный характер. Этот довод поддержал Минтруд.

Подобные отношения должны быть добровольными. Однако Минфин приводит возражение о том, что добровольно граждане не будут вступать в отношения по формированию индивидуального пенсионного капитала, и это не облегчит нагрузку на бюджет.

Ненадежность негосударственных пенсионных фондов

Похожие программы добровольного пенсионного финансирования, предлагаемые НПФ, сейчас не пользуются спросом у населения.

Это обусловлено тем, что за годы реформ около 30 НПФ обанкротились, многие показывают низкую доходность или убыток.

Отчасти этим и обусловлен негативный настрой в отношении законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале, ведь распоряжение этими средствами будет очень ограниченным, тогда как забрать вклад из банка гражданин может в любое время.

Учет международного опыта и приближение к нему

Система индивидуального пенсионного капитала еще больше приблизит российскую пенсионную систему к системам финансирования пенсии, существующим в европейских странах.

Например, в Германии действует как распределительная – балльная система (в России создан ее аналог), так и накопительная система, которую формируют негосударственные пенсионные фонды.

Как правило, к их услугам прибегает более обеспеченная часть населения. Однако делается это исключительно на добровольной, заявительной основе.

Система страхования индивидуального пенсионного капитала

Проект закона об индивидуальном пенсионном капитале предусматривает страхование ИПК. Но при этом не предполагается охват страховкой дохода, накопленного за период управления ИПК со стороны НПФ. Кроме того, от убытков НПФ граждане также остаются незастрахованными, а ведь потери от управления могут уменьшить пенсионные накопления.

Возможность выбора вариантов выплаты накопленной пенсии

Новшеством законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале является предусмотренная им возможность для будущего пенсионера самостоятельно выбрать один из вариантов выплаты накопленной пенсии:

  • начало выплат можно будет отсрочить (за счет этого произойдет увеличение ИПК и размера последующих выплат из накопленной части пенсии);
  • будут предложены несколько вариантов выплат, в зависимости от объема накопленной пенсии: чем больше ИПК – тем больше вариантов.

Возможность использования индивидуального пенсионного капитала

Революционным новшеством является введение возможности распоряжения индивидуальным пенсионным капиталом до наступления пенсионного возраста. Его можно будет изъять в размере:

  • до 20% – предпенсионеру при наступлении чрезвычайных жизненных обстоятельств;
  • до 100%  – для лечения заболеваний (список разрабатывает Минздрав)

Важно! Выплаты, направленные не на цели пенсионного обеспечения, будут облагаться НДФЛ.

Итак, введение новой накопительной пенсии – индивидуального пенсионного капитала с 2019 года переносится на 2020. Законопроект планируется внести на рассмотрение до конца 2019. Следите за новостями на нашем сайте, обо всех планируемых изменениях мы сообщим.

Источник: https://rusjurist.ru/socialnoe_obespechenie/pensiya/individualnyj-pensionnyj-kapital-chto-eto-takoe/

Индивидуальный пенсионный капитал: что это такое система ИПК

Ипк индивидуальный пенсионный капитал что это такое

Пенсионное реформирование зависит от множества факторов. Это экономическое и социальное развитие, уровень инфляции, особенности законодательства.

После вступления в силу последних изменений, касающихся начислений и выплаты пенсионного пособия, возникла необходимость в создании нового механизма для управления накоплениями и сокращения источников для инвестиций.

Одним из выходов стало введение индивидуального пенсионного капитала, интерес к которому сегодня существенно вырос среди граждан, несмотря на противоречия со стороны разных законотворческих органов.

Последние законодательные изменения

Пенсионная система РФ полностью зависит от экономического и политического положения страны.

За последние несколько лет была проведена большая работа по совершенствованию пенсионных выплат, срокам выхода на заслуженный отдых и другим актуальным направлениям.

После утверждения закона «О накопительной пенсии», накопительная составляющая стала особенным самостоятельным видом пенсии, в связи с чем у граждан возникло много вопросов.

Большой общественный диссонанс вызвал и правительственный мораторий на пенсионные накопления, введенный с 2014 года. Несмотря на активные обещания снять это ограничение, мораторий снят не был, однако ему на замену пришелся план индивидуального пенсионного капитала (ИПК).

ИПК все еще находится в стадии доработки и официально не действует на всей территории РФ. Сейчас Минфин и ЦБ проводят активную работу по согласованию ключевых моментов концепции, запуск программы планируется на 2019 год.

Введение индивидуального пенсионного капитала необходимо для увеличения притока финансов граждан в государственный бюджет и улучшения финансового благополучия самих пенсионеров. Есть несколько ключевых моментов, обсуждение которых продолжается и сегодня:

  • Добровольное участие граждан в программе ИПК;
  • Учет и роль корпоративных систем и трудовых организаций в дополнительном пенсионном обеспечении;
  • Условия и правила досрочной выплаты накоплений.

Проект до сих пор вызывает множество разногласий всех участвующих в процессе сторон, согласно ему индивидуальный пенсионный капитал должен заменить и дополнить накопительную часть пенсии, существующую сегодня. Реформирование является особенно актуальным для государства, поскольку с каждым годом наблюдается усиление тенденции снижения притока финансов в бюджет.

Что это такое

Законопроект о введении индивидуального пенсионного капитала был предложен ЦБ и Минфином РФ на Московском финансовом форуме в 2016 году. В проекте реформы подробно изложены все ключевые моменты, согласно которым и будет происходить формирование пенсии. Вот некоторые основные аспекты новой концепции:

  • Все пенсионные страховые взносы, осуществляемые работодателями (22% от заработной платы) должны в полном объеме идти на выплаты уже действующим пенсионерам;
  • Накопительная часть пенсии должна формироваться только за счет уплаты добровольных взносов граждан;
  • Все налоговые льготы для работника и организаций должны сохраняться;
  • Должен быть «переходный период», в рамках которого застрахованное лицо должно принять решение о переводе своих накоплений в новую систему или отказе от накопительной части пенсии;
  • Создание условий для граждан, не желающих принять самостоятельное решение касательно размера пенсионного взноса и регулярности выплат.

После презентации новой пенсионной реформы она получила как сторонников, так и явных противников, поскольку у законопроекта есть ряд моментов, требующих существенной доработки.

Формирование

Самым спорным вопросом нового проекта является добровольность участия граждан в формировании индивидуального пенсионного капитала. Было выдвинуто предложение об автоматической подписке на программу, однако у этого механизма есть несколько нюансов:

  • По умолчанию размер первоначального взноса должен быть равен 0% от размера средней заработной платы;
  • В рамках установленного переходного периода работник имеет право самостоятельно выбирать размер пенсионного взноса;
  • У тех граждан, кто не определился с размером взноса, будет происходить увеличение первоначальной ставки на 1% каждый год вплоть до 6%;
  • Есть возможность приостановить уплату взносов сроком до 5 лет. Так называемые «каникулы» можно продлевать в течение всей жизни на основании личного заявления;
  • Можно самостоятельно регулировать размер взносов в меньшую или большую сторону.

Таким образом, проект предусматривает, что ответственность за формирование будущего пенсионного пособия полностью лежит на плечах работника, а не организации, в которой он трудится.

Уплата взносов

Как было отмечено выше, проект предполагает, что граждане имеют право на выбор процента отчислений в накопительную пенсионную систему, при этом первоначальная ставка начинается от 0%. После окончания переходного периода она может вырасти до 6%.

Однако ЦБ предусматривает увеличение минимального порога вхождения в программу до 12%. Предполагается, что это будет стимулировать людей переходить на новую систему формирования будущей пенсии.

Разработчики реформы считают, что данные проценты не будут обременительными для любых слоев населения, а наличие переходного периода позволит осознанно определиться с графиков и объемом платежей в будущем.

Увеличение процентной ставки на уплату пенсионных взносов касается только тех граждан, кто не может самостоятельно выбрать размер взноса.

Налоговые вычеты

Понимая, что обязательные выплаты пенсионных взносов являются большим обременением для граждан, разработано несколько налоговых льгот, позволяющих снизить финансовую нагрузку как работников, так и работодателей. Основные положения, касательно налоговых вычетов в новой системе ИПК:

  • Застрахованное лицо, а также третьи лица, выплачивающие пенсионные взносы в пользу своих родственников, имеют право на снижение налога по НДФЛ до 6%;
  • При уплате взносов со ставкой не менее 10%, работник имеет право на снижение налогового вычета до минимального уровня в 10%. Впоследствии увеличение суммы страховых пенсионных взносов должно приводить к снижению ставки НДФЛ.

Страхователем будет предложено право на получение налогового вычета по налогу на прибыль с учетом суммы уже внесенных страховых пенсионных взносов.

На него повлияют только понижающий коэффициент в течение первых шести лет после вступления закона в силу. Иными словами, чем больше объем пенсионных взносов, тем меньше налогов на прибыль придется выплачивать.

Однако все же останется налоговый вычет с установленным минимумом в 6%.

Возможность получения досрочной выплаты

Согласно новому законопроекту граждане имеют право на получение своих пенсионных накоплений в досрочном порядке. Вернуть средства можно двумя способами. Первый – при досрочном назначении страховой пенсии по установленным государством правилам. В данном случае возможные следующие варианты выплат:

  • Получение ежемесячных платежей до момента полного израсходования средств на счете;
  • Срочная выплата всей суммы сразу;
  • Выплата платежей по индивидуальному графику с учетом уровня инфляции;
  • Пенсионные накопления можно разделить на равномерные платежи и получать их в запланированном порядке.

Пенсионные накопления по новому закону можно получить и без страховой части. Однако при этом следует учитывать следующие моменты:

  • Средства можно получить не ранее 5 лет после даты выхода на пенсию;
  • Если необходимо досрочно получить сбережения на любом этапе, например, при некоторых чрезвычайных ситуациях, размер штрафа может составить до 20%;
  • В некоторых случаях (например, при установлении инвалидности) средства можно вернуть в полном объеме без каких-либо санкций;
  • Деньги, возвращенные на личные цели (которые не считаются пенсионными), облагаются налогом на прибыль.

В отношении ИПК применяются все существующие льготы и правила, касающиеся досрочного выхода на пенсию граждан некоторых профессий и лиц, проживающих в тяжелых климатических условиях.

Разница между ИПК и накопительной частью пенсии

Есть несколько существенных различий между сегодняшней накопительной пенсионной системой и проектом индивидуального пенсионного капитала. Ключевые из них:

  • Все накопления по новому проекту формируются только за счет дополнительных страховых взносов работников, помимо 22% на страховую часть, которую платит непосредственного работодатель;
  • Все накопленные средства являются своеобразной формой банковского депозита и являются полной собственностью граждан;
  • Формирование накоплений по ИПК может происходить только в негосударственном пенсионном фонде, который гражданин выбирает самостоятельно;
  • Проект является условно-обязательным, поэтому привлечет большее количество налоговых выплат и страховых взносов в бюджет, что должно положительно сказаться на экономике страны в целом.

Разработчики реформы не скрывают, что на первых этапах функционирования системы придется потратить дополнительные средства из государственных фондов, которые впоследствии быстро окупятся. Новые правила формирования накопительной части пенсии будет особенно выгоден для лиц, имеющих доход выше среднего, однако для большинства жителей РФ введение ИПК станет серьезным обременением.

Последствия введения ИПК согласно реформе

Новые правила расчета пенсионных накоплений затронет практически всех граждан страны. Особенно остро новые правила почувствуют те, кто уже имел накопительную часть пенсии. Учитывая особенности законопроекта, можно говорить о следующих изменениях:

  • Государственный Пенсионный Фонд, а также различные управляющие компании (негосударственное пенсионное обеспечение) перестанут быть ключевыми фигурами в формировании дополнительных пенсионных накоплений. Все взаимодействие перейдет к НПФ и непосредственно гражданам;
  • Уже сформированные сбережения перейдут в индивидуальный капитал того же фонда, с которым работал плательщик, либо перейдут в новый фонд;
  • У людей будет возможность перевести сформированные накопления в пенсионные баллы, либо получить выплату, согласно действующим правилам и уровню инфляции в стране;
  • Многим гражданам придется перейти на официальные источники дохода, так как размер будущей пенсии будет напрямую зависеть от уплаченных взносов;
  • Несмотря на продолжительный временный период, гражданам придется все же принять решение о сумме взносов и регулярности выплат, что повысит пенсионное сознание граждан.

Проект предполагает, что у человека есть право отказаться от участия в программе ИПК. Однако при этом следует понимать, что в таком случае останется только страховая часть пенсии, которой не всегда достаточно для обеспечения полноценной жизни.

Выводы

Новый законопроект об индивидуальном пенсионном капитале предусматривает полное реформирование существующей накопительной части пенсии.

У концепции есть ряд моментов, которые требуют детальной доработки, поэтому программа не принята по сегодняшний день.

Считается, что ИПК позволит осознано подходить к формированию будущей пенсии, а также станет новым ресурсом для государственного бюджета.

Также читайте про индивидуальный инвестиционный счет.

Источник: https://ostr.online/lichnoe/dobrovolnoe/individualnyj-kapital.html

Индивидуальный пенсионный капитал – что это такое, как будет работать ИПК

Ипк индивидуальный пенсионный капитал что это такое

Вместо фактически давно отменённой накопительной пенсионной системы с 2020 года должна появиться система индивидуального пенсионного капитала. При этом что именно она будет из себя представлять и как будет работать, до недавнего времени совершенно не было известно.

Чиновники озвучивали лишь какие-то общие моменты ИПК. Журналистам издания РБК удалось изучить вариант законопроекта об ИПК, который пока проходит согласование в министерствах и ведомствах.

Из этого законопроекта стало понятно, что такое индивидуальный пенсионный капитал, как должна будет работать система ИПК с 1 января 2020 года.

Система индивидуального пенсионного капитала – что это такое

Программа накопительных пенсий была заморожена в 2014 году. При этом “заморозка” достаточно условная – государство не забывает брать положенный процент от зарплат россиян на их будущую пенсию. Но эти средства не идут на личный накопительный счёт гражданина, а уходят в казну. С их помощью, в частности, выплачивается пенсия сегодняшним пожилым гражданам.

С 2020 года накопительные пенсии планируется заменить индивидуальным пенсионным капиталом. Что это будет за система, до недавнего времени понятно было лишь в общих чертах. Каждый работник должен самостоятельно вносить до 6% своего заработка на будущую пенсию.

Эти деньги накапливаются на счету в ПФР и остаются собственностью гражданина.

Участие в системе ИПК предполагалось сделать добровольным, хотя споры об этом шли и продолжают идти – многие чиновники резонно полагают, что мало кто из россиян будет добровольно отдавать свои деньги в новую пенсионную систему.

Журналисты издания РБК смогли изучить проект закона об ИПК, который пока только готовится. Этот документ прояснил многие важные моменты относительно того, как будет работать индивидуальный пенсионный капитал.

Прежде всего, возраст выхода на пенсию по системе ИПК может оказаться довольно гибким. Пожизненная негосударственная пенсия может быть оформлена как при наступлении пенсионного возраста, так и раньше – спустя 30 лет после первого платежа. Теоретически это может означать, что россияне смогут выходить на пенсию в 48-50 лет, причём это в равной степени относится к мужчинам и женщинам.

Правда, всё не так просто. Чем раньше человек запрашивает пенсию по новым правилам, тем меньше будет её сумма.

Величина выплаты будет рассчитываться исходя из накопленной суммы средств, а также коэффициента ожидаемого периода выплат.

Этот коэффициент рассчитывается исходя из продолжительности жизни в стране. Поэтому чем позже человек выходит на пенсию по системе ИПК, тем больше он будет получать ежемесячно. Накопленная сумма будет делиться на меньшее число месяцев.

Кстати, система ИПК позволит при назначении пенсии увеличить сумму, накопленную на индивидуальном счете, за счет собственных средств. То есть, откладывать на старость можно и другими способами. Закон позволит объединить эти накопления так, чтобы они формировали ежемесячную пенсию.

Предполагается также, что россияне смогут отказаться от пожизненного варианта пенсии по системе индивидуального пенсионного капитала.

Можно запросить пенсию на определённое количество лет – например, на десять. Сумма пенсии окажется выше, а остаток ИПК при таком варианте можно будет завещать наследникам.

Очевидно, это вариант для людей с тяжёлым состоянием здоровья на момент назначения пенсии.

Если человек получил тяжёлое заболевание в течение жизни, ещё до того, как ему была назначена пенсия, он сможет использовать средства ИПК для лечения.

Управлять средствами ИПК будут негосударственные пенсионные фонды. У граждан будет право переводить накопления из одного НПФ в другой. Если фонд разорится, средства покроет Агентство по страхованию вкладов.

Если при назначении пенсии оказывается, что накопленная сумма слишком мала, все средства будут выданы единовременно. Человеку назначат социальную пенсию по старости.

Будет ли участие в системе ИПК добровольным или обязательным для всех

Пока именно этот вопрос – самый важный. И окончательно он не решён. Первоначальная идея системы индивидуального пенсионного капитала состояла в том, что участие в ней будет обязательным для всех работающих россиян. Однако в социальном блоке правительства выступили резко против этого. В итоге пока предполагается, что участие в ИПК будет добровольным.

Вероятнее всего, добровольность участия в ИПК сохранится и в окончательной версии законопроекта.

В этом случае индивидуальный пенсионный капитал пока не станет популярным.

У большинства россиян элементарно нет лишних средств для того, чтобы откладывать на свою будущую пенсию.

Тем более, что пенсионная система России постоянно меняется, а значит уверенности в том, что деньги действительно пойдут на дело, нет.

Как говорят эксперты, откладывать 6% своего дохода сегодня могут себе позволить семьи, которые ежемесячно зарабатывают от 40-50 тысяч рублей на человека. А это – меньше 10% домохозяйств.

Поскольку в данный момент законопроект об ИПК проходит межведомственные согласования, многие его параметры ещё могут измениться. Изменения предстоят и на этапе рассмотрения проекта закона Госдумой. Индивидуальный пенсионный капитал должен начать работать в России с 1 января 2020 года. Соответственно, принятие закона должна состояться не позднее осени этого года.

Оригинал статьи на нашем сайте: https://newsment.ru/context/individualnyj-pensionnyj-kapital-chto-eto-takoe-kak-budet-rabotat-ipk/

Источник: https://zen.yandex.ru/media/newsment/individualnyi-pensionnyi-kapital-chto-eto-takoe-kak-budet-rabotat-ipk-5d10920827e94d00b074f4ca

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.