Как вернуть 13 от учебы в автошколе

Содержание

Каким образом вернуть налоговый вычет в максимальном размере за обучение в автошколе

Как вернуть 13 от учебы в автошколе

В нашей стране услуга обучения для получения водительских прав предоставляется на платной основе. По закону граждане имеют возможность вернуть часть потраченных средств. Итоговая сумма может составлять от полутора до трёх тысяч рублей. Операция абсолютно легальная и доступна во всех регионах страны.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе

О возможности вернуть какую-то сумму после обучения в платной региональной автошколе многие слышали. Однако не все разбираются в юридических тонкостях, поэтому не спешат пользоваться методикой в полном объеме. Таким образом, граждане, которые уплачивают подоходный налог, просто теряют свои законные средства.

Нормативными актами предусмотрены группы лиц, которые проходили обучение в какой-либо платной автошколе и обладают правом на социальный вычет:

  • граждане, заплатившие за свое обучение или вносившие средства за своих детей, возраст которых не превышает 24 лет;
  • попечители либо опекуны могут претендовать на компенсацию по НДФЛ, если сумма оплачивалась за подопечных, при этом они не теряют права вплоть до достижения детьми 24-летнего возраста, вне зависимости от прекращения опекунства;
  • получить возврат налогов удастся даже сестрам или братьям, оплачивавшим обучение за своего брата/сестру, которым не исполнилось 18 лет.

Существует также стоп-лист групп людей, которым подобные выплаты не предусмотрены. В список входят такие лица:

  • нерезиденты страны, так как в течение года присутствовали в стране менее 183 дней;
  • у граждан оплата проводилась с дивидендов, призовых сумм, выигрышей, из которых не был уплачен подоходный налог 13%;
  • затраты на обучение понесло предприятие, а при этом от сотрудника не проводилась компенсация;
  • на учебу пошла сумма из материнского капитала, который по закону не облагается налогом.

В остальных случаях можно рассчитывать на возврат части внесенных средств. Это зафиксировано в НК ст.219.

Какую сумму можно вернуть

По нормам Налогового кодекса часть уплаченных средств в местный бюджет в виде НДФЛ, составляющего 13%, можно вернуть при своевременной оплате за обучение в лицензированной автошколе. Не имеет значения на основании какой формы обучения происходил процесс:

Основанием для возврата налога в нашей стране будет документ (оригинал), подтверждающий факт оплаты. Сумма, из которой предполагается делать вычеты, не должна по закону превышать 50 000 руб. для каждого опекуна или ребенка.

Важно! Когда налогоплательщик получает образование лично, то сумма для вычетов может достигать 120 000 руб. за налоговый период.

В общей сумме могут быть затраты на медицинские услуги, взносы в пенсионный фонд, а также на независимую оценку квалификации. Например, когда гражданин в один год лечился на 100 тыс. руб., а также учился в автошколе на 30 тыс. рублей, то вычеты может получить не со 130 тыс. руб., а только со 120 тыс. руб.

В результате расчётов за себя можно получить:

120 000 * 0,13 = 15 600 руб.

За каждого ребенка либо опекуна возврат может составить максимум:

50 000 * 0,13 = 6 500 руб.

Если такая максимальная сумма является для гражданина существенной, то он может отправляться в налоговую для своевременного заполнения декларации 3-НДФЛ. Важно не пропустить налоговый период.

Как оформить налоговый вычет

Закон предусматривает два варианта перечисления налогового бонуса. В первом случае участником процесса является Федеральная налоговая служба, а во втором варианте часть процесса происходит через работодателя. Разница скрывается в способах перечисления средств.

Предполагается, что налоговый вычет будет внесен за обучение в какой-либо автошколе через ФНС в виде единоразового перечисления на указанный заявителем банковский счёт. Если подключить предприятие, то с дохода гражданина предприятие не будет снимать НДФЛ до тех пор, пока не исчерпается сумма, предполагаемая для возврата.

Вне зависимости от выбранной методики потребуется сбор пакета документов. Когда процедура будет проводиться через ФНС, то заявитель должен выполнять такие шаги:

  • собрав нужные бумаги, потребуется обратиться в региональное отделение инспекции;
  • заполняется заявление установленного образца на получение бонуса, где указываются банковские реквизиты, по которым придет сумма;
  • ожидаем вердикт инспектора;
  • после вердикта средства поступят из бюджета на счёт гражданина.

Когда процесс проводится через предприятие, то алгоритм будет следующий:

  • подготовленный пакет документов взять с собой в отделение ФНС;
  • составить заявление о получении налоговой скидки;
  • дождаться от госоргана уведомления;
  • прийти за документом о выплате в отделение;
  • получаем заработанную сумму на счёт.

При проведении операций через предприятие, нет необходимости дождаться окончания налогового периода. Обращаться за компенсацией можно сразу после фактической оплаты.

Какие документы нужны

Чтобы своевременно вернуть заплаченный налог, потребуются подтверждающие документы налогоплательщика. Кроме гражданского паспорта, необходимо будет предоставить заявление, которое заполняется после того, как прошли полностью обучение в автошколе. В нём указываются такие данные:

  • реквизиты органа, к которому обращаемся;
  • данные заявителя, среди которых полный адрес проживания, ФИО, контактный телефон, идентификационный налоговый код;
  • ссылка на статью 219 Налогового кодекса;
  • обязательно указывается дата и ставится подпись заявителя, который ожидает налоговый вычет.

Также обязательными документами являются:

  • правильно заполненная декларация 3-НДФЛ за предыдущий год, в которой желательно не допускать ошибок, иначе можно получить отказ;
  • справка формы 2-НДФЛ, которую необходимо получить в бухгалтерии предприятия, ведь в ней расписываются суммы за отчётный период, внесенные заявителем в бюджет;
  • копия лицензии автошколы;
  • копия договора о получении образования;
  • оригинальные платежные квитанции, подтверждающие понесенные затраты;
  • свидетельство о рождении ребенка, когда предполагается возмещение за детей;
  • документы об усыновлении/удочерении, если речь идёт о приёмных детях.

Рекомендуем посещать отделение ФНС персонально, чтобы убедиться в том, что все документы в порядке и пакет был принят в работу. Если нет такой возможности, то отправляйте все заказным письмом, в котором обязательно имеется опись всех документов и имеется возможность получить уведомление о получении.

Рассматривать пакет документов сотрудники имеют право до полугода. После положительного решения сумма придет на указанный в реквизитах банковский счёт.

Срок подачи документов

Гражданин вправе самостоятельно выбирать, каким способом он может получать компенсацию. Некоторые пользователи услуги стремятся вернуть суммы побыстрей, поэтому они подключают бухгалтерию своего предприятия. Таким образом, выгода очевидна – не нужно ждать окончания года и налогового периода, а вычет от автошколы станет поступать практически с ближайшего месяца.

Важно! За предоставленной законом скидкой гражданин имеет право обращаться в течение трех последующих лет с момента внесения суммы за учебу.

Рассмотрение в ФНС может затянуться на 6 месяцев. Однако средний срок, как показывает практика, составляет 3 месяца в большинстве регионов. Стоит учитывать, что сумма выплаченных налогов за год гражданином может быть меньше начисленной компенсации. В такой ситуации придется ждать следующего года, чтобы государство вернуло деньги в полном объеме.

Порядок получения

Предполагается, что для получения возмещения от работодателя, гражданину нет необходимости заполнять дополнительное заявление. Хватает уведомления вышестоящих руководителей и сотрудников бухгалтерии.

Сумма будет не перечислена на счёт, а в ближайшие месяцы не будет взиматься налог с зарплаты. Это увеличит ежемесячные выплаты работнику. Удержание выплат налога будет происходить до тех пор, пока не рассчитается предприятие с сотрудником.

Заключение

Не стоит пренебрегать своими правами, если есть возможность получения компенсации. Небольшие усилия с вашей стороны позволят вернуть полагающуюся вам по закону сумму. Важно проследить за правильностью заполнения документов и за полнотой пакета документов, предоставляемых в государственные органы.

Источник: https://DriverTip.ru/pravo/kak-vernut-nalogovyy-vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole.html

Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе

Как вернуть 13 от учебы в автошколе

Матушевская Лариса. Экономист. Опыт работы на руководящих должностях в производственной сфере. Дата: 31 октября 2020. Время чтения 10 мин.

avtoshkola-tehnika.ru

Государство возвращает часть денег за обучение в автошколе в виде налогового вычета. Получить 13% от оплаты можно за себя, братьев, сестер в пределах социальной льготы 120 000 руб., за каждого ребенка – до 50 000 руб.

Но для этого у налогоплательщика должен быть официальный доход, а оплата приводиться из личных средств. При расчете возмещения учитывают и другие социально значимые расходы на лечение, страхование. Оформляют возврат в налоговой или у работодателя.

причина отказа – отсутствие у автошколы лицензии.

На оплату за учебу в автошколе распространяются такие же налоговые льготы, как и на любое другое обучение. Это значит, что часть денег, потраченных на приобретение знаний для получения водительских прав, можно вернуть.

6 основных фактов

Чтобы без проблем получить налоговый вычет за обучение в автошколе, нужно учесть, что:

  1. Право на льготу имеют только резиденты РФ, имеющие доход, с которого они уплачивают подоходный налог по ставке 13%.
  2. Оплата за обучение делается из личных денег налогоплательщика, а не из средств работодателя и материнского капитала.
  3. Образовательное учреждение должно иметь соответствующий статус и лицензию на обучение, позволяющую получить права.
  4. Срок давности для возврата налога – 3 года после оплаты в автошколе.
  5. Социальная льгота предоставляется не только за учебу самого налогоплательщика, но и его детей, а также опекаемых и подопечных.
  6. Этот вычет имеет лимит, который зависит от родственных связей с тем, кто хочет вернуть деньги.

Что собой представляет

Данный вид госпомощи подразумевает возврат уже уплаченного НДФЛ, удержанного из зарплаты. Эта льгота считается с сумм, потраченных на социально значимые расходы. То есть, налогом не облагается та часть дохода, которая пошла на нужды первостепенной значимости. К таким относится учеба и, в частности, в автошколе.

Кто и за кого может получить

Вернуть налог с дохода можно:

Источник: freepik.com/mike-shots

  • за свое личное обучение;
  • при оплате за ребенка, брата или сестру, если они еще не достигли 24 лет;
  • опекаемого или подопечного до 18 лет и после прекращения опеки до их 24-летнего возраста.

Обязательное условие для возврата налога из бюджета – подтверждение факта оплаты из личных средств налогоплательщика. Если за него перечислил деньги работодатель, или они были взяты из материнского капитала, то рассчитывать на возврат части НДФЛ не стоит (абз. 5 подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).

«Вы должны официально работать в компании, которая платит за вас налоги нашему государству. Безработные, индивидуальные предприниматели и пенсионеры оформить налоговый вычет не могут»

Автошкола Техника. Источник: @avtoshkolatehnikavmoskve

Сколько можно вернуть

Сумма зависит от того, за кого была проведена оплата:

  • За свое обучение в автошколе можно вернуть 13% со всей оплаченной суммы, не превышающей установленный законом лимит в 120 000 руб., куда может быть включена оплата медицинских услуг и добровольного страхования жизни. Таким образом, максимальный возврат за себя будет составлять:

120 000 × 13% = 15 600 руб.

«Напомним, максимальная сумма расходов на собственное обучение, которую можно заявить к вычету, — 120 000 рублей в год, правда, с учетом других соцвычетов — например за лечение. То есть вы можете получить 13 % oт фактически произведенных затрат нa oбyчeниe зa гoд, нo не больше уплаченной суммы НДФЛ»

Отдел по работе с налогоплательщиками УФНС России по Приамурью

  • За обучение детей вычет ограничен суммой 50 000 руб. на одного ребенка с обоих родителей. То есть, за каждого государство согласно вернуть максимальную сумму:

50 000 × 13% = 6 500 руб.

  • За полнородных и неполнородных брата или сестру до их 24-летия можно с оплаченной суммы за обучение в автошколе вернут 13% со 120 000 руб., если лимит не исчерпан другими значимыми тратами, то есть 15 600 руб.

Особенности расчетов с примерами

Жизненные ситуации для возможности вернуть НДФЛ могут быть разные, но все они похожи на рассмотренные ниже примеры.

За себя

Сафронов в 2019 г. закончил курсы в автошколе, за которые заплатил 40 000 руб. После окончания года он обратился в налоговую и вернул деньги в сумме:

40 000 × 13% = 5 200 руб.

За родственников

Егоров заплатил 30 000 руб. за учебу младшего брата, не достигшего 24 лет. На следующий год он может воспользоваться правом на вычет и вернуть НДФЛ в размере:

30 000 × 13% = 3 900 руб.

Двойной вычет: за себя и ребенка

Вычет за собственное обучение и своего ребенка не суммируется при расчете лимита, установленного законом. Их считают отдельно. Обучение за себя входит в социальные льготы, ограниченные суммой 120 000 руб. На каждого ребенка можно использовать вычет в 50 000 руб.

Скворцова и ее дочь в 2019 г. посещали разные автошколы. За себя женщина заплатила 45 000 руб., а за дочь – 40 000 руб. В 2020 г. она может обратиться в ИФНС за возвратом налога с суммы 85 000 руб.:

85 000 х 13% = 11 050 руб.

Внимание! Если бы Скворцова заплатила за 2 детей по 40 000 руб. за каждого, то вернула бы за них 80 000 × 13% = 10 400 руб. и за себя 45 000 руб. х 13% = 5 850 руб. Итого в общей сумме 16 250 руб.

Смешанные расходы

Власов заочно получает второе образование и платит за него каждый год 70 000 руб. В 2019 г. он также обучался на курсах водителя и заплатил за них 33 000 руб. В том же году Власов получил консультации врача и прошел медицинское обследование, что обошлось ему в 35 000 руб.

Расходы на социально значимые нужды в 2019 г. составили:

70 000 + 33 000 + 35 000 = 138 000 руб.

Власов имеет право воспользоваться налоговым вычетом только в 120 000 руб. и вернуть себе подоходный налог в сумме 15 600 руб., что он и сделал в 2020 г.

А обучение и лечение обязательно должно проводиться в учреждениях с лицензией, чтобы вычет можно было получить. Обучение в автошколе тоже подходит (но я когда училась водить, была ещё студенткой, НДФЛ не платила…)

— αναστασία (@Sacret19) January 17, 2019

Перечень документов

Чтобы получить право на вычет, придется собрать документы, на основании которых налоговая выдаст решение о предоставлении льготы. В данном случае это бумаги из автошколы:

  1. Договор на обучение.
  2. Копия лицензии на право предоставления образовательных услуг. Если номер указан в контракте, брать не обязательно.
  3. Справка о том, что данный ученик прошел оплаченный курс.
  4. Платежная квитанция об оплате.

Скрин примеров лицензий с avtoshkola-tehnika.ru

Дополнительно нужны:

  1. Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность.
  2. Свидетельство о рождении, если оплачивалось обучение ребенка.
  3. Документ, подтверждающий опекунство или родство.

В налоговую отправляют копии документов. Заверять у нотариуса их не нужно. Можно просто на каждой странице поставить свою подпись с расшифровкой и дату. При личной сдаче бумаг в ИФНС приносят оригиналы, чтобы инспектор мог сравнить их с копиями.

Важно! В договоре, заключенном между автошколой и учеником, а также в платежных документах указывают данные родственника, который будет оплачивать обучение.

Как оформить

Получить льготу и вернуть деньги можно:

  • непосредственно в ИФНС, начиная с 1 января после окончания года, в котором была оплачена учеба;
  • не дожидаясь этого срока, у себя на работе.

Пошагово у работодателя

Для этого действуют в следующей последовательности:

  1. Собирают документы, подтверждающие право на льготу.
  2. Подают в налоговую заявление на получение госпомощи. Сделать это проще на официальном сайте ФНС в «Личном кабинете налогоплательщика».
  3. Получают уведомление из инспекции о праве на социальную льготу. На его оформление уходит около месяца после подачи заявления. О готовности документа можно узнать в личном кабинете или по телефону и забрать документ.
  4. Пишут заявление на имя работодателя о предоставлении вычета и вместе с уведомлением из налоговой относят в бухгалтерию.

Начиная с месяца, в котором было подано заявление при начислении зарплаты, будет предоставляться льгота. То есть, доход для расчета НДФЛ будут уменьшать на сумму вычета. В результате удержанный налог будет уменьшен, а сумма к выплате – увеличена.

Такой расчет проводят до тех пор, пока полностью не используется подписанная фискалами льгота.

Таблица 1. Документы для скачивания

Пошагово в налоговой

При обращении в ИФНС:

  1. Собирают документы, дающие право на вычет.
  2. Берут в бухгалтерии справку 2-НДФЛ о доходах и начисленном налоге за отчетный год.
  3. Заполняют декларацию 3-НДФЛ. Сделать это можно вручную, взяв бланк в налоговой или в таблице. Также есть возможность воспользоваться программой «Декларация», скачав ее с сайта ФНС.
  4. Пишут заявление о возврате излишне уплаченной суммы в бюджет с указанием банковских реквизитов.

К сведению. Заявление можно приложить сразу или после того, как будет принято положительное решение о возврате НДФЛ.

Таблица 2. Шаблоны документов

Перечисленные бумаги сдают в ИФНС по месту прописки. Существует несколько вариантов:

  1. Лично или через представителя в отделении налоговой.
  2. По почте заказным письмом с описью вложения.
  3. Онлайн на сайте налоговой.

По закону у инспекторов есть 3 месяца на проверку документов и принятие решения о предоставлении вычета. При положительном ответе деньги перечислят на указанный в заявлении счет в течение месяца.

Когда подавать документы

Для возврата подоходного налога нужно подготовить бумаги и обратиться в местное отделение ИФНС сразу после окончания года, в котором оплачены водительские курсы.

Источник: avtoshkola-tehnika.ru

Такая возможность действует в течение последующих 3 лет.

Пример

Ожегов прошел обучение и оплатил его в 2019 г. Получить назад налог с перечисленной суммы он может в 2020, 2021 и 2022 годах.

Воспользоваться госпомощью можно, не дожидаясь окончания года. Для этого после прохождения курсов можно получить уведомление в инспекции и обратиться к своему работодателю.

Когда вернут деньги

Если за льготой обратились в ИФНС, сдав декларацию 3-НДФЛ и все нужные бумаги, то при положительном решении деньги поступят на счет через 4 месяца: 3 месяца уйдут на камеральную проверку и месяц на перечисление денег.

При обращении к работодателю возмещение потраченных сумм начнется с месяца подачи заявления.

Когда могут отказать

Существует ряд ситуаций, когда в предоставлении социального вычета имеют право отказать:

  • гражданин, обратившийся за льготой, не являлся плательщиком НДФЛ в том году, за который он просит вернуть деньги;
  • один из супругов оплатил учебу ребенка другого супруга, не являясь ни его опекуном, ни усыновителем;
  • учебу финансировал работодатель, или деньги ушли из материнского капитала;
  • не хватает документов для подтверждения права на льготу, например, отсутствует лицензия у автошколы;
  • форма 3-НДФЛ оформлена с ошибками и недочетами.

Выводы и советы

Некоторые из ситуаций, когда могут отказать в вычете, поправимы, например, есть возможность собрать недостающие бумаги, убрать неточности в декларации и предоставить ее в инспекцию повторно.

Но есть такие, которые изменить нельзя, например, законом строго определен статус учебного заведения и список родственников, за которых возвращают деньги. Чтобы зря не тратить время на походы в налоговую, нужно для начала внимательно прочитать условия предоставления льготы и сравнить ее со своим случаем.

Источник: https://yakapitalist.ru/finansy/nalogovyy-vychet-za-avtoshkolu/

Налоговый вычет за обучение в автошколе в 2020 году

Как вернуть 13 от учебы в автошколе

В России запрещено садиться за руль, не пройдя соответствующее обучение. Оно является платным, а для кого-то это существенные траты.

Однако далеко не каждый водитель знает, что у него есть законное право вернуть часть денег, поскольку существует налоговый вычет за обучение в автошколе.

Что под ним подразумевают? Как воспользоваться схемой, чтобы частично возместить расходы за получение автомобильных прав?

Процесс оформления налогового вычета

Есть определенные требования к гражданину, который хочет воспользоваться легальной схемой частичного возмещения затрат на автомобильные права. Основное – статус налогоплательщика. Подразумевается, что им должен обладать человек, который и нес расходы на обучение. Соответственно, работающие родители, оплачивая курсы ребенка, вполне могут рассчитывать на такие вычеты.

Чтобы получить возмещение подоходного налога за обучение в автошколе, нужно быть резидентом России.

Однако вычет не применяется, когда за человека платило предприятие, что логично, ведь гражданин же не тратил личные средства. То же самое касается использования в качества источника финансирования социальных выплат.

Например, женщине не вернут НДФЛ, если она потратит деньги из материнского капитала. Поскольку он не является доходом.

Правила предоставления вычета общие для всех регионов России, так же, как и повышающий коэффициент на транспортный налог в 2019 году закреплен на федеральном уровне. И это радует автомобилистов, ведь решение о других льготах власти принимают на местах, в зависимости от возможностей бюджета.

Пакет необходимых документов

Чтобы воспользоваться законным правом на возмещение затрат на учебу, налогоплательщику придется подготовить много бумаг.

Их перечень зависит от того, будет гражданин обращаться ради возврата средств, израсходованных на свое обучение, или нет. Ведь вычет предоставляется и за ребенка – родного либо усыновленного, которому еще не исполнилось 24 лет.

Более того, можно воспользоваться схемой, даже если отучились брат либо сестра, но еще не достигшие 18-летия.

Какие документы нужны для возврата налога за обучение в автошколе? В перечень входят:

  • паспорт;
  • заявление;
  • налоговая декларация и справка 2-НДФЛ;
  • соглашение с автошколой и ее лицензия (в виде копий);
  • квитанция о платеже за услуги обучения.

Если заявитель хочет вернуть средства за детей, он прилагает их свидетельства о рождении. Когда ребенок усыновлен либо под опекой, понадобятся соответствующие документы.

Заполнение заявки

Обращаясь в фискальную службу, можно у сотрудника ФНС попросить образец заявления о компенсации. Для возврата денег за обучение в автошколе в нем следует точно указать данные органа, куда общается человек. Еще перечисляют сведения о самом гражданине, включая ИНН.

Претендуя на возврат налога за обучение в автошколе ребенка, предстоит доказать родственную связь с ним. То же самое касается и компенсации за несовершеннолетнего брата/сестру.

Декларация 3-НДФЛ

Очень важная часть пакета документов – форма об оплате налога на доход физических лиц. Вычет оформлять можно хоть ежегодно. Причем декларация 3-НДФЛ за обучение в автошколе подается и на одного, и на нескольких детей.

Для граждан может оказаться сложной задача именно с заполнением декларации, ведь при оплате обычного транспортного сбора им не приходится выполнять такую процедуру. ФНС сама присылает квитанцию с уведомлением. Проще будет тем лицам, которые уже знают, как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже автомобиля. Поскольку в общих моментах процедура отличается незначительно.

Важнейшая часть документа – сумма, которая может быть выдана. Так как есть ограничение. В 2019 году гражданин вправе получить компенсацию в размере до 15600 рублей, если учился лично. А за одного ребенка ему вернут не более 6500 рублей.

Скачать бланк декларации 3-НДФЛ

Скачать образец заполнения декларации 3-НДФЛ

Установленные сроки

Как и рассчитываться с налоговой, так и просить о компенсации нужно, соблюдая требования кодекса. А он ограничивает период, выделенный на подачу заявки. Сотрудники ФНС имеют сжатые сроки на ее рассмотрение и вынесение решения.

Для подачи документов

В идеале заполнять декларацию и подавать бумаги лучше по истечении отчетного периода. Максимальный срок для оформления заявления – три года.

Для получения компенсации

ФНС вправе рассматривать документы в течение 3 месяцев. Далее еще 10 дней выделено налоговикам для того, чтобы уведомить гражданина о решении. Потом деньги зачисляют на счет, если вердикт положительный. Как правило, они поступят в течение месяца. Иногда проверка бумаг затягивается до полугода.

Выводы

Жалуясь на налоговое бремя, плательщики по факту часто не знают о своих правах. Компенсация затрат на обучение в автошколе может помочь существенно сэкономить.

Процедура только с первого взгляда кажется сложной, все реально сделать и без опыта оформления декларации.

Собрав полный пакет документов и соблюдая сроки их подачи, есть возможность компенсировать расходы, понесенные при обучении в автошколе.

Источник: https://voditel.guru/nalogi/vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole

Налоговый вычет за обучение в автошколе в 2021 году

Как вернуть 13 от учебы в автошколе

Время чтения 6 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

Вычет за обучение в автошколе российские налогоплательщики могут оформлять разными способами. В чем заключается последовательность действий гражданина, претендующего на данный вычет, при той или иной схеме его получения?

Кто может оформить рассматриваемый вычет?

Получить налоговый вычет за обучение в автошколе по законодательству может:

  1. налогоплательщик, прошедший платное обучение в соответствующей автошколе;
  2. налогоплательщик, оплативший очное обучение вождению своего ребенка, брата или сестры в возрасте до 24 лет, подопечного — в возрасте до совершеннолетия.

Вычет за обучение ребенка вправе оформить любой из его родителей — вне зависимости от того, кто именно оплачивал учебу.

Допускается оформление вычета налогоплательщиком, за которого на основании доверенности оплатил обучение другой человек.

Налогоплательщик имеет правомочия оформить вычет, если:

  • расходы на учебу были оплачены им за счет личных денежных средств – пусть и переданных доверенному лицу (то есть, не за счет субсидии от работодателя, к примеру);
  • автошкола имеет лицензию, подтверждающую ее право осуществлять образовательную деятельность;
  • у него имеются (либо имелись в том году, в котором человеком была оплачена учеба) доходы, облагаемые НДФЛ по ставке в 13% (в общем случае это зарплата по трудовому договору).

Оформить вычет, о котором идет речь, можно 2 методами:

  1. Через Налоговую инспекцию (ФНС) — единовременным платежом (по окончании года, в котором человеком оплачивалась учеба в автошколе).
  2. Через работодателя — ежемесячными платежами (после проведения оплаты за услуги автошколы), которые могут идти до конца года или до исчерпания вычета.

Отметим, что в ряде случаев для исчерпания вычета по первой схеме может не хватить одного единовременного платежа, в то время как по второй схеме для исчерпания вычета может хватить и одного платежа. Это зависит от:

  • величины расходов на учебу в автошколе;
  • зарплаты налогоплательщика и иных доходов, которые облагаются НДФЛ.

Факт завершения учебы в обоих случаях значения не имеет. Главное — чтобы на момент оформления вычета услуги автошколы были оплачены за счет личных средств налогоплательщика.

Оформление вычета в ФНС

Для того, чтобы получить компенсацию через ФНС нужно:

  • паспорт;
  • справку-2 НДФЛ, декларацию 3-НДФЛ (оба документа – за год, в котором заявитель платил за обучение);
  • копию контракта с автошколой на оказание услуг по обучению вождению;
  • копию лицензии автошколы (либо иных документов, удостоверяющих оказание заведением образовательных услуг);
  • заявление на вычет в установленной структуре (форму данного документа можно попросить непосредственно в ФНС у специалистов).

Если оплачивалась учеба ребенка, брата или сестры заявителя, то также потребуются:

  • копия документа, который удостоверяет родство заявителя с учащимися (например, свидетельство о рождении ребенка);
  • копию справки на фирменном бланке автошколы или иного документа, удостоверяющего обучение родственника в учреждении).

Стоит отметить, что практически всегда в автошколе обучение очное, и сведения об этом указываются в договоре с данным образовательным учреждением. Если это так, то дополнительных документов, подтверждающих очное обучение, не потребуется.

  1. Направить указанные документы налоговикам — в любой день в течение 3 лет, следующих за тем годом, в котором заявителем была оплачена учеба.

При этом справка 2-НДФЛ и декларация 3-НДФЛ должны быть подписаны за тот год, в котором была оплачена налогоплательщиком учеба.

После этого ФНС возьмет 4 месяца на проверку документов, и если с ними все будет в порядке — перечислит вычет на счет налогоплательщика, указанный в заявлении.

Вернуть налоговый вычет за обучение в автошколе из бюджета РФ по рассматриваемой схеме можно в размере, составляющем 13% от стоимости услуг автошколы по договору, но не более 15 600 рублей (13% от максимальной суммы для исчисления рассматриваемого вычета, которая определена в правовых актах — 120 000 рублей).

Также должно соблюдаться условие: за год, в котором произведены расходы на учебу, налогоплательщик перечислил в бюджет НДФЛ (с зарплаты и иных источников) в размере, не меньшем, чем 13% от стоимости учебы в автошколе.

Пример.

Петров В.С. оплатил 40 000 рублей за обучение своего 18-летнего сына в автошколе. Зарплата Петрова В.С. составляет 50 000 рублей в месяц, с которой он платит НДФЛ в величине 6500 рублей (13% от 50 000).

При оформлении вычета по первой схеме Петров В.С. будет иметь возможность вернуть из бюджета сумму в 5200 рублей (13% от 40 000). Уплаченного даже за 1 месяц НДФЛ с его зарплаты хватит на это с избытком.

Оформление вычета за учебу у работодателя

Решение рассматриваемой задачи предполагает:

  1. Подготовку уведомления из ФНС (при соответствующей схеме оформления вычета все же будет необходимо один раз обратиться к налоговикам) о праве налогоплательщика на вычет.

Чтобы оформить данное уведомление, нужно передать в ФНС:

  • заявление в установленной структуре;
  • все те документы, что указаны в пункте 1 предыдущего раздела статьи (кроме справки 2-НДФЛ и декларации 2-НДФЛ — их оформлять в данном случае необязательно).

Получив документы от заявителя, ФНС в течение 30 дней выдаст налогоплательщику соответствующее уведомление.

  1. Передачу в финансовый отдел фирмы-работодателя:
  • уведомления, выданного специалистами ФНС;
  • заявления на вычет.

Второй документ может быть составлен в свободной форме (но бухгалтеры, возможно, предоставят удобную для них).

После этого налогоплательщик будет получать зарплату, на которую не будет начисляться НДФЛ — до тех пор, пока его исчисленная величина не достигнет 13% от расходов на учебу в автошколе (либо предельной величины в 15 600 рублей, которая, как мы отметили выше, определена законодательно).

Пример.

Знакомый нам Петров В.С. решает оформить вычет у работодателя. С учетом его зарплаты, а также величины НДФЛ, уплачиваемой с нее, он получит весь вычет в величине 5200 рублей в первый же месяц после его оформления — так как ежемесячный НДФЛ с зарплаты Петрова В.С., составляющий 6500 рублей, больше данного вычета.

Это как раз тот случай, когда фирме, в которой работает человек, нужно будет провести только 1 ежемесячную выплату, чтобы обеспечить получение сотрудником вычета за обучение в автошколе.

Фактически, Петров В.С. получит увеличенную месячную зарплату: к 43 500 — его зарплате за вычетом НДФЛ (50 000 — 6500), добавится 5200 рублей в виде вычета. Выходит, что на руки Петров В.С. получит 48 700 рублей.

При необходимости можно задействовать обе схемы оформления вычета за учебу в автошколе. Но не одновременно, а по очереди.

Пример.

Иванов А.С. в феврале 2015 года заплатил за обучение своего сына в автошколе 70 000 рублей. Он будет управомочен получить с этой суммы компенсацию в размере 9100 рублей (13% от 70 000).

Доход заявителя составляет 30 000 рублей в месяц, а уплаченный в бюджет НДФЛ с него — 3900 рублей (13% от 30 000).

В октябре 2015 года Иванов А.С. оформляет вычет за учебу сына в автошколе у работодателя. В результате, он получит:

3900 рублей от вычета — в качестве прибавки к зарплате в ноябре 2015 года (за счет законной неуплаты месячного НДФЛ в аналогичном размере);

3900 рублей от вычета — в качестве прибавки к зарплате в декабре 2015 года.

По состоянию на конец 2015 года у Иванова А.С. от вычета останется неиспользованная сумма — 1300 рублей (9100 — 2 * (3900)).

Данную сумму налогоплательщик управомочен получить в качестве вычета уже по первой схеме — через ФНС.

Источник: https://law03.ru/finance/article/nalogovyj-vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole

Налоговый вычет закурсы

Как вернуть 13 от учебы в автошколе

 Каждыйналогоплательщик имеет право на получение налогового вычета за обучающие курсы,курсы повышения квалификации, за обучение в автошколе и т.д.

В данной статье мы с вами рассмотрим более подробноследующие вопросы:

  •  В каких случаях можно получить налоговый вычет
  •  Размер налогового вычета за прохождения курсов
  •  Перечень необходимыхдокументов для возмещения подоходного налога
  •  Как получитьналоговый вычет за платные курсы, за автошколу.
  •  В каких случаях можнополучить налоговый вычет

 Налоговый вычет – это часть дохода, которая не облагаетсяналогом. В том случае если Вы понесли расходы на образование, Вы можете вернуть себе уплаченный налог сэтих расходов. То есть, если Вы официально работаете и платите подоходныйналог, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере 13% от стоимостиобучения. Предельная сумма налогового вычета составит не более 120 000 рублей.

 Составление декларации 3-НДФЛ   Стоимость – 4 000 руб. (все включено)  

  •  Подготовка полного пакета документов;
  •  Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;
  •   Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.

   Срок составления – 1 день

 Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплатеобучения Вы можете рассчитывать на получение налогового вычета. Налоговый вычет за обучение входит вкатегорию социального налогового вычета.

Получить социальный вычет за обучениеможно не только за обучение в вузах, но и во всех образовательных учреждениях,которые имеют соответствующую лицензию или иной документ, подтверждающий статусучебного заведения. В частности это может быть учебный центр по повышениюквалификации, автошкола, обучающий центр и т.д.

Налоговый вычет за собственноеобучение (в отличие от вычета за обучение детей) не имеет ограничений на формуобучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другуюформу обучения.

Размер налоговоговычета за обучение в автошколе

 Размер налогового вычета рассчитывается за календарный год иопределяется следующими факторами:

 Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджетподоходного налога (13% от официальной зарплаты)

 Вы можете вернуть 13% от стоимости обучения, но не более 15600 рублей на руки, т.к. максимальная сумма вычета равна – 120 000 руб. (120тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)

 Пример: В 2015 году вы оплатили собственное обучение вавтошколе на сумму 65 000 руб. За 2015 год вы сможете себе вернуть = 8 450 руб.(65 000 * 13% = 8 450 руб.)

Список необходимыхдокументов для получения налогового вычета

 Для возмещения вычетаза обучение на курсах и в автошколе необходимо подготовить следующий пакет документов:

  •  Декларация по форме 3-НДФЛ;
  •  Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всехмест работ за отчетный год);
  •  Договор с образовательнымучреждением;
  •  Лицензия учрежденияна оказание образовательных услуг;
  •  Платежные документы, подтверждающие оплату за обучение, вкоторых должны быть указаны данные человека оплатившего обучение;
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по меступрописки на предоставление социального вычета;
  •  Заявление на имя начальника налогового органа по меступрописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет.
  •  Реквизиты личного банковского счета (банковской, либо зарплатнойкарты) для возврата налога

Как получитьналоговый вычет за платные курсы, за автошколу

 Чтобы получить вычет необходимо составить декларацию 3-НДФЛи подготовить пакет документов (см.

выше), далее имея на руках все требуемыедокументы, декларацию 3-НДФЛ, заявления и реквизиты счета необходимопредоставить ее в налоговый орган по своему адресу регистрации.

После проверкидокументов, денежные средства будут переведены вам на ваш указанный счет. Всреднем это занимает от одного месяца, до четырех.

 Составлениедекларации 3-НДФЛ является сложной процедурой, для того чтобы подготовитьнеобходимый пакет документов, составить декларацию и подать их в налоговуюинспекцию, у вас это займет уйму времени. В случае допущенной ошибки придетсяповторно составлять декларацию и снова подавать в налоговый орган, тем самымувеличивая срок рассмотрения и выплаты вычета.

 Поэтому рекомендуемобращаться в специализированные бухгалтерские компании, например БУХпрофи. Специалисты БУХпрофи в течение дня составят декларацию и подготовятвесь необходимый пакет документов и заявления. Далее курьер компании,встретится с Вами в удобном для Вас месте для подписания декларации изаявлений, с последующей сдачей в налоговый орган.

 Данный способявляется не только удобным, но и надежным: минимизируется риск ошибочносоставленной декларации, а так же искажение представленных данных.

 

Источник: https://www.buxprofi.ru/information/nalogovyj-vychet-za-kursy

Налоговый вычет за обучение в автошколе: документы для возврата

Как вернуть 13 от учебы в автошколе

Ставки на обучение в автомобильных школах повышаются ежегодно. Это не есть прямое желание руководителей этих учебных заведений, скорее это попытка подстроиться под существующую реальность.

Граждане, которые потратили деньги на своё обучение в автошколе или на обучение несовершеннолетнего ребёнка, часто задаются вопросом: «Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе»? Да, они имеют на это право, подтверждённое законодательно.

Стоимость водительских прав вполне реально удешевить за счёт вычета.

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Общая информация о вычетах по налогам

Налоговый вычет – сумма, на которую уменьшаются выплаты в государственную казну.

НК РФ выделяет шесть типов таких льгот, среди которых вычеты имущественные, стандартные, профессиональные, связанные с инвестициями и ценными бумагами, а также социальные – к ним как раз отнесётся возврат средств за обучение в автошколе. Кратко поясним, что из себя представляют самые популярные типы вычетов.

Социальный позволяет вернуть часть средств, потраченных на лечение или реабилитацию, а также покупку дорогих лекарств, благотворительность, пенсионные взносы и получение образования или иное обучение.

Стандартные возвраты распространяются на родителей или опекунов несовершеннолетних детей, а также группы лиц, имеющих заболевания или инвалидность, ветеранов и военнослужащих. Имущественный вычет касается всех резидентов страны, приобретших недвижимость за наличные или в ипотеку.

На профессиональный вычет могут претендовать граждане с некоторыми нюансами в трудовой деятельности – например, деятели искусства.

С помощью всех этих вычетов россияне облегчают собственное налоговое бремя и сокращают суммы, облагаемые налогом

Государство предлагает либо вернуть часть денежных средств, либо какое-то время получать трудовые доходы, не облагаемые НДФЛ. Какой способ реален и наиболее предпочтителен – зависит от типа налогового возврата. Поговорим о возврате части средств социальным вычетом на примере денег, уплаченных за учёбу в автошколе.

Социальная льгота: справка

Статья №219 НК РФ сообщает, что любой плательщик может рассчитывать на соцвычет по налоговым платежам. Если человек официально трудоустроен и аккуратно выплачивает НДФЛ, он может вернуть себе процент от расходов, понесённых в связи с различными социальными ситуациями.

Чтобы претендовать на вычет, необходимо выполнить обязательное условие — подать налоговую декларацию по НДФЛ за тот год, в котором производились расходы.

То есть, если готовились к сдаче на права и проходили обучение в автошколе в 2017 году, декларацию нужно подать строго в 2018 году.

Плательщик обязан предоставить налоговой документы, подтверждающие оплату обучения – например, договор с прикреплённым к нему чеком или данные банковского перевода.

С 2010 года законодательство освободило плательщиков от необходимости писать договор с прошением о вычете – это автоматически будет подразумеваться, когда вы принесёте в налоговую нужные официальные бумаги.

Ещё один момент, без которого вычет не вернётся в ваш кошелёк – это статус именно образовательного учреждения. В случае с автошколой его роль будет играть лицензия.

Социальные вычеты подразумевают возвраты «автошкольникам»

Автошкола: взрослые и дети

По закону, вернуть средства можно не только за собственное обучение, но и за обучение детей, не достигших 18-летнего возраста. Когда взрослый гражданин хочет вернуть вычет на себя, не сыграет роли, в какой форме он проходил обучение.

Значит, учёба в автошколе под данный пункт попадает.

А вот можно ли вернуть часть средств за обучение ребёнка? В автошколу вполне можно записать несовершеннолетнего наследника, так как с 16 лет в России уже можно водить маломощные скутеры и мотоциклы, а с 17 лет гражданин может официально сдавать экзамен в ГИБДД.

Согласно букве закона, родитель может вернуть средства лишь за очное обучение ребёнка. Несмотря на нерегулярность и непродолжительность занятий, уроки в автошколе относятся к очной форме обучения. А значит, ответ на вышестоящий вопрос будет положительным.

Таблица 1. Необходимый пакет бумаг для возврата

ДокументФото
Декларация 3-НДФЛ
Справка от работодателя по форме 2-НДФЛ (вернуть затраченные средства могут только налоговые резиденты)
Копия договора с автошколой, где прописаны все пункты и нюансы
Копия лицензии автошколы
Копии платёжных документов

Не знаете, как заполнять бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ? Вы можете ознакомиться с данными темами на нашем портале. Пошаговые инструкции, образцы бланков, а также как избежать основных ошибок при заполнении декларации.

Скачать бланк 3-НДФЛ 

Скачать декларацию 2-НДФЛ

Социальный вычет имеет лимиты, установленные государством. Закон Российской Федерации ограничивает средства, которые можно возвратить за обучение.

Граждане, оплачивающие своё собственное обучение, должны быть готовы к тому, что возврат с суммы более, чем 120 тысяч рублей, невозможен. Что касается детского обучения – лимит установлен в 50 тысяч рублей за каждого ребёнка.

Если рассмотреть вопрос с той позиции, что современное обучение в автошколах примерно и составляет подобную сумму, полученный вычет будет очень даже кстати.

Важный момент! Срок обучения не играет роли и не влияет на то, когда нужно подавать декларацию в налоговую. Важна дата платежа – именно от неё отсчитывается налоговый период. Обучением в автошколе не длится больше года, и даже воспользовавшись рассрочкой, вы автоматически попадаете в один налоговый год.

Подведем итоги

Государство позволяет гражданам возвращать средства не только с жизненно важных вещей, как лечение, но и с «капризов» в виде получения водительских прав. Независимо от того, нужны ли вам автомобильные права для осуществления трудовой деятельности или это просто ваше желание быть мобильным, возврат вы можете получить без особенных сложностей.

Главное – не забыть о налоговом периоде, собрать все документы и не забыть запросить у автошколы копию лицензии (часто их публикуют прямо на сайтах учебного заведения). Ограничений по сроку, когда вы должны подать декларацию в налоговую, не установлено. Важно помнить, что установленный срок составляет три года. Удачи на дорогах и при возврате социального вычета!

Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/sotsialnyj-vychet/nalogovyj-vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.