Как вернуть налог за обучение в автошколе

Содержание

Я получила вычет за обучение в автошколе

Как вернуть налог за обучение в автошколе

В январе 2020 года я решила поступить в автошколу.

Кристина

будущий автолюбитель

Выбрала ту, что ближе к работе и дому, рейтинги у нее были неплохие. Подала заявление на обучение, внесла предоплату и начала заниматься.

В конце марта, когда я стала ездить по городу с преподавателем, появились тревожные новости о коронавирусе. Я живу во Владивостоке, Китай очень близок к нам — было не по себе, хотя вирус вроде как шел с запада.

Мы с инструктором стали надевать маски и обрабатывать руль антисептиком. По стране начали вводить ограничения. Стало понятно, что если я буду интенсивно откатывать остатки часов, то потом придется брать дополнительные, чтобы снова все вспомнить.

Лучше было временно прекратить занятия, чтобы оплаченные часы остались на будущее.

2 апреля ГИБДД приняла последний экзамен у тех, кто поступил раньше меня. В этот же день было мое последнее занятие перед самоизоляцией: через пару дней администратор автошколы позвонила и предупредила, что учеба откладывается на неопределенный срок до отмены ограничений.

Цены на обучение в автошколе во Владивостоке варьируются в пределах от 20 до 40 тысяч рублей. Многие автошколы козыряют акциями и скидками, но я на акции не попала. Важным критерием для меня была возможность рассрочки, чтобы выплачивать посильные суммы в удобное время.

Во Владивостоке стоимость обучения в автошколе в среднем начинается от 20 тысяч рублей. Источник: «Дром»

Обучение в автошколе — теория и практика — обошлось мне в 35 900 Р. Это и есть сумма для вычета, на который я могла претендовать. В случае с рассрочкой на руках должны быть все квитанции или чеки, которые подтверждают полную оплату обучения.

Я работаю по трудовому договору: работодатель выступает моим налоговым агентом и сам удерживает и уплачивает НДФЛ с моего дохода. То есть я получаю зарплату уже за вычетом 13%.

Вычет за обучение предоставляют с того месяца, когда работник принес заявление с просьбой сделать вычет и уведомление из налоговой. То есть уже в этом месяце доход уменьшат на сумму вычета. Если вычет больше зарплаты, он распространяется и на предыдущие месяцы. А если все равно какая-то сумма вычета осталась, работодатель перенесет ее на следующие месяцы.

Я прикинула, что если налоговая подтвердит расходы на автошколу, то я смогу получить 13% от этих расходов, то есть 4667 Р. В итоге получилось на рубль больше из-за бухгалтерских корректировок.

Когда я поступала в автошколу, предупредила бухгалтерию на работе, что буду получать вычет. Оставалось взять уведомление в налоговой. Для этого нужно было подать в налоговую заявление и документы, которые подтверждают право на вычет. Пакет документов такой же, как для декларации 3-НДФЛ.

Алгоритм получения вычета выглядел так:

  1. Собрать все документы, которые подтверждают право на вычет.
  2. Подать заявление о подтверждении права на вычет в налоговую.
  3. Получить уведомление о праве на вычет.
  4. Написать заявление о предоставлении вычета и отдать его работодателю вместе с уведомлением из налоговой.
  5. Получить «надбавку» к зарплате.

Расскажу подробно обо всех шагах.

В моем случае теорию преподавала одна автошкола, а практику — другая, хотя обе находились в одном офисе. Поэтому, чтобы подать заявление о подтверждении права на вычет в налоговую, мне были нужны:

  1. Договоры с автошколами на предоставление платных образовательных услуг.
  2. Лицензии автошкол. Их реквизиты были в договоре, и можно было обойтись без самих лицензий, но я решила подстраховаться.
  3. Квитанции об оплате полной стоимости обучения.
  4. Справка 2-НДФЛ.

Справку 2-НДФЛ за 2019 год я скачала в личном кабинете налогоплательщика. Вообще, ее надо было запросить в бухгалтерии на работе, потому что нужна была справка за 2020 год, но я об этом не знала. В итоге вопросов у налоговой не возникло.

Договоры на обучение в автошколе мне отдали на втором занятии, 30 января, так как администратору нужно было время для их подготовки. В них подробно описали порядок расчетов: оплатить обучение можно было в течение трех месяцев, но я справилась за месяц. Первый платеж внесла, когда получила на руки договоры, последний — 28 февраля.

Справки можно скачать в личном кабинете налогоплательщика — это удобноПорядок расчетов в одном из договоровКвитанции на оплату. Каждую неделю я отдавала комфортную для себя сумму.

В договоре рассрочка была еще более лояльной

Чтобы получить вычет за обучение, налоговой нужно представить лицензию автошколы на образовательную деятельность, если сведений о ней нет в договоре. Неважно, государственная это организация или частная.

Вообще, если у автошколы не будет такой лицензии, на экзамен в ГИБДД вы не попадете: инспекция просто не примет документы автошколы.

Когда я внесла последний платеж за обучение, попросила администратора дать мне копии лицензий автошкол, которые висели в уголке потребителя. Но девушка утверждала, что директор против, и копии мне не дали. Ругаться я не стала, потому что знала, что на сайтах автошколы они есть в формате PDF, — я их просто скачала.

Скачать лицензии мне удалось прямо на сайтах автошкол

Чтобы подать заявление через личный кабинет, сначала необходимо получить электронную подпись. Ее можно сформировать прямо на сайте налоговой. Для этого нужно нажать на свое ФИО и в профиле выбрать вкладку «Получить ЭП».

Налоговая предлагает два варианта хранения электронной подписи: на сервере налоговой или на компьютере. Я выбрала первый вариант. Чтобы сгенерировать подпись, нужно было задать пароль для доступа к ней. Процесс выпуска электронной подписи занимает от 30 минут до суток.

Когда я получила электронную подпись, зашла в раздел «Жизненные ситуации» и нажала на подраздел «Запросить справку и другие документы». Далее — «Получить справку о подтверждении права на получение социальных вычетов».

Чтобы создать электронную подпись, в профиле нужно выбрать вкладку «Получить ЭП»Так выглядит выпуск электронной подписи на сайте налоговой.

Без нее подать заявление о подтверждении права на вычет не получитсяВ разделе «Жизненные ситуации» необходимо выбрать подраздел «Запросить справку и другие документы»Мне нужна была справка о подтверждении права на вычет за обучение, то есть социальный

Появилась простая и понятная форма для заполнения. В ней нужно указать, какие расходы вы хотите заявить для вычета, и прикрепить сканы подтверждающих документов.

Сведения о налоговом агенте — работодателе — можно найти в справке 2-НДФЛ. Уведомление дают конкретному работодателю, поэтому это важный пункт.

Право на вычет я заявляла в 2020 году, соответственно, его указала в строке «Год получения вычета».

В поле «Сумма, уплаченная за свое обучение» я прописала фактически уплаченную сумму за обучение, она совпадает с суммой в договорахИнформацию о работодателе я взяла из справки 2-НДФЛ
К заявлению я прикрепила сканы документов, которые подтверждают право на вычет: лицензии, договоры, квитанции, а также справку 2-НДФЛ и копию паспорта. В выпадающем списке был пункт «Документ, удостоверяющий личность», поэтому я решила приложить копию паспорта для порядка.

Далее нажала на кнопку «Проверить» и ввела пароль от электронной подписи, который задала при ее генерации.

Заявление формируется автоматически исходя из введенных данных, а также на основе информации из профиля: паспортных данных и номера телефона. Остается отправить сформированный файл в налоговую. Свое заявление я отправила 9 марта 2020 года.

После заполнения заявления нужно нажать на кнопку «Проверить» и ввести пароль от электронной подписи

30 марта, спустя 21 день после отправки заявления, мне позвонили из налоговой и сообщили, что уведомление готово. Информация о готовности появилась и в личном кабинете.

История обработки заявления о подтверждении права на вычет в личном кабинете доступна в любое время сутокСтатус «Получен ответ» означает, что налоговая обработала заявление о подтверждении права на вычетЭлектронную форму ответа можно скачать, если нажать на «Просмотр ответа»

Так как налоговая была закрыта для посещений, в разговоре с налоговым инспектором по телефону я попросила выслать мне уведомление по почте. Инспектор согласилась и продиктовала адрес электронной почты. На него я отправила свой почтовый адрес и сразу отзвонилась в ответ: входящий номер телефона инспектора сразу сохранила. Не знаю, можно ли вообще так делать, но мне пошли навстречу.

Несмотря на то что налоговая находится совсем рядом с моим домом, письмо я получила только 21 апреля, спустя 22 дня.

Инспектор дала свою электронку, чтобы я скинула на нее свой почтовый адрес. На него налоговая выслала бумажное уведомление

22 апреля я написала заявление о предоставлении вычета на имя работодателя, приложила к нему уведомление и отнесла в бухгалтерию на работе. На компанию, где я работаю, коронавирусные ограничения не распространялись.

Заявление о предоставлении вычета можно написать и от руки. Я составляла его по примерам в интернете

10 мая я получила «надбавку» к своей зарплате. Бухгалтерия выплатила начисленный с 35 900 Р НДФЛ не налоговой, а мне.

В марте, когда у меня не было уведомления о праве на вычет, с моей зарплаты в размере 43 350 Р удержали 5636 Р НДФЛ. Его работодатель перечислил в налоговую, а на руки я получила 37 714 Р.

А в апреле, когда вычет попал в расчеты, бухгалтер вычла расход на обучение в автошколе из начисленной зарплаты и удержала 13% НДФЛ с полученной разницы. Налог составил не 5636 Р, как в марте, а 968 Р:

(43 350 Р − 35 900 Р) × 13%

Разницу между удержанным налогом я и получила на руки:

Эту прибавку выплатили вместе с зарплатой: вместо 37 714 Р я получила 42 382 Р.

Аванс за апрель я получила как обычно: у бухгалтерии на тот момент еще не было уведомления.

Расчетный листок за мартРасчетный листок за апрель

Воспользоваться правом на вычет не так уж и сложно. Уведомление подготовили быстро, а вот шло оно ко мне долго. Если честно, я думала, что с нашей почтой вычет получу только в мае. Но все сложилось удачно.

  1. Вычет за обучение можно получить без декларации 3-НДФЛ — через работодателя. Это можно сделать даже в период пандемии.
  2. Чтобы получить вычет на работе, сначала необходимо получить уведомление о праве на вычет в налоговой. Для этого в ИФНС нужно подать заявление и приложить к нему документы, которые подтверждают расходы на обучение.
  3. Заявление проще всего подать через личный кабинет налогоплательщика, не выходя из дома.
  4. Налоговая проверит документы и подготовит уведомление в течение 30 дней после отправки заявления.
  5. Если налоговая закрыта для посещений, инспектора можно попросить выслать уведомление по почте.
  6. Готовое уведомление вместе с заявлением о предоставлении вычета нужно отдать в бухгалтерию на работе.
  7. Вычет за обучение предоставляют с того месяца, когда работник принес заявление и уведомление из налоговой. Работодатель уменьшит доход на сумму вычета — сумма удержанного работодателем налога будет меньше, а зарплата больше.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/vychet-za-avtoshkolu/

Возврат налога за обучение в автошколе: как получить налоговый вычет, документы

Как вернуть налог за обучение в автошколе

Большинство тех, кто проходит обучение в автошколе, не догадывается о возможности частичного возврата денежных средств, потраченных на обучение. Поговорим о том, кто и как может получить государственный кэшбэк от автошколы.

Кто может получить налоговый вычет

Чтобы вернуть часть денег за обучение в автошколе, необходимо иметь постоянную регистрацию и официальное трудоустройство. 

Ситуация с ИП обстоит другим образом. Они налог на доходы не платят, соответственно, и налоговый вычет получить не смогут.

Если с собственным обучением мы разобрались, то как быть с обучением третьих лиц? Есть ли возможность, скажем, обучить детей и вернуть часть денег от обучения? Да, но есть один правовой нюанс.

Обязательным условием является оформление договора на работающего родителя, который уплачивает налог на доход.

Если вы собираетесь обучить своего 18-летнего ребенка, то договор с автошколой оформляйте на себя как на родителя.

Также читайте: С какого возраста можно водить машину и получать права

Какую сумму удастся вернуть

Налоговый вычет – это 13% от потраченной суммы. Расходы, за которые возвращаются деньги, не должны быть больше 120 000 рублей в год.

Допустим, в течение года вы собираетесь оплатить обучение в автошколе за 40 000 рублей и пройти медицинское обследование за 140 000 рублей. По факту вы потратите 180 000 рублей, но вычет будет оформляться только со 120 000 рублей.

Максимально возможная сумма, с которой вы получите компенсацию за обучение ребенка, – 50 000 рублей. Как правило, обучение в автошколе не превышает эту сумму.

Выполнив расчет, узнаем, какая сумма возврата получится. Как правило, обучение в автошколе стоит 30 000 рублей. Найдем 13% от этой суммы. Сумма возврата составит 3 900 рублей.

Также читайте: Как выбрать автошколу

Какие документы нужны для получения налогового вычета

Перечень необходимых документов включает в себя:

  • паспорт;
  • договор с автошколой;
  • лицензия автошколы (если автошкола работает без лицензии, ее ученикам не удастся получить налоговый вычет за обучение);
  • квитанция, подтверждающая оплату обучения;
  • свидетельство о рождении ребенка (при возврате средств за обучение вашего ребенка);
  • справка 2-НДФЛ о доходах за год, когда производилась оплата обучения;
  • декларация 3-НДФЛ за отчетный период, в течение которого оплачивались услуги автошколы;
  • заявление на возврат НДФЛ (с указанием суммы вычета, а также банковских реквизитов счета, на который вы хотели бы получить денежные средства).

Седьмому пункту уделим особое внимание. Декларация 3-НДФЛ – это именно тот документ, в котором отражена информация об уплаченных вами в течение года налогах.

Такая декларация позволяет налоговой службе рассчитать положенный вам по закону налоговый вычет, например, за платное обучение.

Для получения вычета нужно подать декларацию, заполненную по форме 3-НДФЛ не позднее, чем через три года после получения налогооблагаемых доходов.

Также читайте: Сроки и стоимость обучения в автошколе

Как оформить декларацию 3-НДФЛ

Во-первых, можно воспользоваться услугами налоговой (ФНС) по месту постоянной регистрации лица, на которого будет оформлен вычет. Во-вторых, можно оформить декларацию на месте работы. Для этого обратитесь в отдел бухгалтерии.

Отметим, что окончание обучения в этом году вовсе не является обязательным критерием и в том, и другом случае. Основным условием является факт оплаты обучения из личных средств налогоплательщика.

Средства, которые вы вернете за обучение в автошколе, можно вложить в покупку машины. Как выбрать автомобиль, мы подробно рассказываем в разделе «Покупка автомобиля». А в блоге представляем подробные обзоры и сравнения автомобилей.

Если вы уже определились с моделью, проверьте историю машины по VIN- или госномеру. Подробный отчет отразит следующую информацию:

  • попадал ли автомобиль в аварии;
  • нуждается ли он в ремонте;
  • каков реальный пробег;
  • имеет ли дубликат ПТС и ограничения ГИБДД;
  • числится ли в угоне или залоге;
  • есть ли у неоплаченные штрафы.

Вы узнаете всю правду о понравившемся авто и не купите проблемную машину.

Также мы создали сервис безлимитных проверок авто «Автокод Профи». Он подходит профессиональным продавцам подержанных автомобилей. «Автокод Профи» позволяет оперативно проверять большое количество машин, добавлять комментарии к отчетам, создавать свои списки ликвидных ТС, быстро сравнивать варианты и хранить данные об автомобилях в упорядоченном виде.

Также читайте: Сколько стоят подержанные машины

Источник: https://avtocod.ru/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole

Налоговый вычет за обучение в автошколе: последние и самые актуальные новости

Как вернуть налог за обучение в автошколе

ИнфоцентрЛьготыНалоговый вычет за обучение в автошколе: последние и самые актуальные новости

Налоговый вычет за обучение в автошколе: последние и самые актуальные новости

Чтобы законно управлять автомобилем, необходимо пройти обязательное платное обучение в автошколе.

Слушатель курса оплачивает услуги преподавателей, которые проводят теоретические занятия, помогают освоить вождение.

Налоговый вычет за обучение в автошколе позволяет значительно сократить расходы.

Важно узнать, какие последние новости в 2018 году были связаны с процедурой оформления налоговой преференции, чтобы правильно, без ошибок применить её.

В каких случаях возможно получение налогового вычета

Перед началом сбора и самостоятельного оформления документов необходимо уточнить, как получить налоговый вычет за автошколу.

Специалисты инспекций разъясняют, что для возврата части уплаченного налога на собственный доход требуется соблюдение нескольких определяющих условий.

Одно из них – наличие у образовательной организации обязательного документа – лицензии, которая разрешает вести деятельность в сфере образования.

Для получения точной информации о категориях лиц, которым доступен возврат средств, рекомендуется подробно ознакомиться с содержанием статьи 219 Налогового кодекса. Важно использовать для изучения его редакцию с внесенными изменениями, актуальными на 2018 год.

Кто может осуществить возврат НДФЛ

Налоговый вычет за обучение в автошколе 2018 года можно оформить и затем вернуть деньги только в том случае, если налогоплательщик имеет на него право.

НК РФ конкретно определяет возможных получателей такого социального вычета.

Это те лица, за которых работодатель в полном объеме начисляет, уплачивает в бюджет НДФЛ.

Расчет налогового вычета за обучение в автошколе

Его ставка в 2018 году составляет 13% от заработка. Перечисления могут учитываться от нескольких источников, суммироваться.

С некоторых доходов граждан НДФЛ не взимается. Потому для них получить налоговый вычет за обучение в автошколе будет невозможно.

В эту группу «исключений» входят несколько категорий, которые могут получать государственные пособия или стипендии:

  1. безработные, они могут быть официально зарегистрированными в государственных службах занятости или не стоять на учете в таких органах;
  2. студенты, обучающиеся в средних и высших учреждениях профессионального образования;
  3. пенсионеры, которые окончили трудовую деятельность;
  4. женщины, осуществляющие уход за детьми до трех лет;
  5. индивидуальные предприниматели (кроме тех, кто использует ОСН).

Какие родственники могут претендовать на выплату

Не только сам работающий налогоплательщик может рассчитывать на возврат денег из бюджета.

Законодательство четко определяет круг лиц – близких родственников, которые могут его оформить, претендовать на его получение.

Это родители супруги, родители, братья и сестры, дети (они могут быть родными или взятыми под опеку).

Важно, что налоговый вычет за обучение ребенка в автошколе можно получить только при некоторых условиях.

Первое из них возраст – дети должны быть совершеннолетними, но не старше 24 лет.

Обучение в автошколе — важный шаг в жизни любого человека

Другое обстоятельство, которое будет учитывать специалист инспекции при приеме заявления – обучение на дневном отделении ВУЗа или ССУЗа.

«Пограничный» возраст в 24 года может вызывать вопросы. Законодательство разъясняет, что на получение возврата денег могут рассчитывать родители студентов, если они сдают на права и в учебном заведении в год достижения своего 24-летнего возраста.

Как оформить возврат денет за обучение на права

Перед тем, как получить налоговый вычет за автошколу, требуется узнать важную информацию:

  • о содержании пакета документов, который необходимо представить в территориальное отделение ФНС;
  • об особенностях заполнения декларации;
  • на какую сумму возврата уплаченного налога может рассчитывать заявитель;
  • в какие сроки можно подать декларацию.

Ответы на все возникающие вопросы можно получить, если внимательно изучить НК РФ, его статью 219.

Какие документы потребуются

Чтобы претендовать на налоговый возврат за собственное обучение на управление транспортным средством или оформить его за близких родственников, требуется заявить о своем праве – подать декларацию с подтверждающими документами в отделение ФНС.

Получение налогового вычета с помощью портала госуслуг

Необходим личный визит в офис. Если у гражданина имеется ЭЦП, он может отправить заявление через электронный ресурс – госуслуги.ру.

Для получения выплаты через инспекцию необходимо дождаться окончания года, в котором проходило обучение и был получен доход.

Потребуются:

  1. заполненное заявление или декларация по утверждённой форме;
  2. личный паспорт, паспорт родственника, за которого необходимо получить возврат налога, а также ксерокопии паспортов;
  3. свидетельства, подтверждающее родственную связь;
  4. документы школы для будущих водителей – копия лицензии на право образовательной деятельности;
  5. договор об оказании платных услуг по обучению;
  6. платежные квитанции, подтверждающие уплату суммы за обучение, указанной в договоре;
  7. справки о дневной форме обучения для студента;
  8. номер счета в банке;
  9. справки об уплате НДФЛ по утвержденным формам.

Вычет можно оформить по месту работы. После подачи документов в ФНС, проведения их проверки налоговики уведомляют работодателя о необходимости уменьшения суммы дохода, облагаемого НДФЛ.

Максимальный размер вычета

Действующее законодательство России прописывает предельный размер НДФЛ к возврату по поданной декларации. Его величина зависит от нескольких условий.

Родители студентов учебных заведений по дневной форме (собственных детей или опекаемых) могут получить социальный вычет до 50000 рублей в год на каждого ребенка.

После подачи документов для возврата НДФЛ за учебу в автошколе супруга, братьев или сестер и лично гражданина его лимит составит 120000 рублей.

В такой годовой сумме также учитываются расчёты для других вычетов – лечение, страхование жизни, иные социальные расходы.

Существует ли срок давности для подачи документов

Если документы об учебе в автошколе и доход, из которого был удержан НДФЛ, был получены в 2018 году, подать декларацию с пакетом документов для получения социальной выплаты станет возможно уже в 2019 году. НК РФ определяет крайний срок приема заявлений от граждан – 30 апреля следующего года.

Можно воспользоваться помощью профессионалов – обратиться в юридическую фирму

Случается, что в год собственного обучения в автошколе или когда «на права» учились близкие родственники, налоги на доходы физических лиц в бюджет не перечислялись.

В этом случае подать документы на получение удержанного НДФЛ невозможно. Право на возврат денег сохраняется в течение трех последующих лет – декларацию можно принести в инспекцию после завершения года, в котором уже исчислялся НДФЛ.

Заключение

После оплаты за образовательные услуги у граждан часто возникает вопрос – «можно ли получить налоговый вычет за автошколу?».

Законодательство РФ четко определяет, при каких условиях следует рассчитывать на возврат денежных сумм, указывает сроки и способы подачи заявления.

Иногда налогоплательщики испытывают затруднения с заполнением декларации.

Чтобы подать документ без ошибок и в срок получить деньги на личный счет, можно воспользоваться помощью профессионалов – обратиться в юридическую фирму, оказывающую подобные услуги за плату.

: Налоговый вычет на обучение в автошколе

Источник: https://noalone.ru/infocentr/lgotyi/nalogovyy-vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole/

Возвращаем налоговый вычет за обучение в автошколе

Как вернуть налог за обучение в автошколе

Чем дальше, тем стоимость обучения на водители становится дороже. Она варьируется от автошколы к автошколе, от города к городу и зависит от множества факторов, которые не всегда можно понять. Ясно одно: если человек решил стать водителем, ему придется раскошелиться.

Однако далеко не все кандидаты в водители знают, что часть денег, вложенных в обучение, они могут вернуть. Называется это налоговый вычет за обучение в автошколе. В этой статье мы рассмотрим, как его правильно вернуть.

Кому вообще это доступно

Вы можете вернуть 13% от суммы на обучение — это налог на доходы физических лиц. Поэтому возвратить эту сумму могут только те граждане, которые сами платят этот налог. К примеру, индивидуальным предпринимателям это недоступно, поскольку им такой налог платить не нужно. А вот граждане, работающие в бюджетных организациях, вполне могут озадачиться такой процедурой.

Поскольку всегда гражданин должен платить, а не наоборот, кажется невероятным, что государство может что-то там гражданину вернуть. Однако всё так: эта процедура прописана в законах и совершенно легальна. Нужно только правильно и с умом к ней подойти.

Вы можете получить не только на себя, но и на:

  • обучение  детей в возрасте до 24 лет;
  • обучение подопечных в возрасте до 24 лет;
  • обучение брата или сестры в возрасте до 24 лет.

Есть только один момент, про который необходимо помнить: если вы налог возвращаете не на свое обучение, то договор, по которому будет учиться другой человек, должен быть заключен на вас — ну или на того человека, кто будет оформлять возврат налога.

Как это делается

Государство не только разработало эту процедуру, но и предоставило несколько способов, как ей можно воспользоваться. Итак, как же можно возвратить налоговый вычет за автошколу?

Всё просто: МФЦ, ГосУслуги или налоговая инспекция. Если вы действуете не через сайт, то приходите в учреждение, берете талончик электронной очереди, дожидаетесь, когда подойдет ваше время и — вперед, “сдаваться” с документами.

Имейте в виду, что налоговик только лишь примет ваш пакет документов, но сразу деньги не возвратит. То, что вы принесете, будет рассматриваться определенный промежуток времени, а сумма денежных средств в итоге придет на тот счет, который вы укажете в документах.

Какие документы требуются для возврата

Это очень важная часть! Прочитайте внимательно и соберите пакет документов в точности, как указано здесь. Если у вас чего-то не будет хватать, вам будет отказано в возврате и придется повторять всю процедуру. А это, поверьте, достаточно накладно по времени.

Во-первых вам понадобится договор с автошколой и лицензия учреждения. Она нужна потому, что если вы учились (не дай Бог!) в автошколе, не имеющей лицензии, вам никто возвращать часть стоимости не будет. Ну потому что так просто не делается — должна быть у учреждения лицензия на оказание соответствующих услуг.

Вы платили? Будьте добры сохранить все документы, которые подтверждают факт оплаты. Любые чеки, распечатки с электронных платежных систем — всё, что угодно, лишь бы по ним было понятно, что вы заплатили определенную сумму конкретному учреждению (автошколе).

Если вы оформляете вычет не на себя, а на ребенка, предоставьте доказательство родственной связи. Например, свидетельство о рождении.

Далее вам понадобится справка 2-НДФЛ. Она служит доказательством того, что из вашей зарплаты вычитается НДФЛ, соответственно вы имеете право на возврат части стоимости обучения.

Последние документы в списке требуемых — декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога.

Если вы реально хотите получить налоговый вычет за учебу в автошколе на себя или своего ребенка, вам нужно аккуратно заполнить все эти документы и принести их инспектору. Тот проверит, примет их и пойдет процесс рассмотрения, после окончания которого вам на счет придут денежки.

На что еще обратить внимание?

На срок! Смотрите, такой момент. Предположим, вы прошли обучение в 2020 году. Вы можете подать декларацию в срок до 30 апреля 2021 года, но здесь очень тонкий нюанс: чтобы это сделать, вы должны в 2020 году иметь доходы, за которые вам нужно отчитаться. Иначе говоря, если вы прошли обучение в 2020 году, но сами этот год не работали, вы не имеете права подавать декларацию на возврат.

Но отчаиваться рано! Согласно ст.78 Налогового кодекса РФ вы можете подать декларацию на возврат в течение 3 лет с даты фактической уплаты суммы.

Возникает вопрос: если вы прошли обучение в 2016, но устроились на работу только в 2019 году, а все эти года не работали — как быть в такой ситуации?

Ответ простой: никак, вы не сможете использовать свое право на возврат налога. Процедура возврата есть, но есть также и определенные критерии. Если ваша ситуация им не удовлетворяет, то воспользоваться таким правом у вас попросту не получится.

Возврат налогового вычета ()

Источник: https://AvtoshkolyExpert.ru/vozvraschaem-nalogovyy-vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole/

Налоговый вычет за обучение в автошколе в 2021 г

Как вернуть налог за обучение в автошколе

Не все будущие автолюбители осведомлены, что у них есть возможность получения компенсации за потраченные деньги на автообучение посредством налогового вычета.

Возврат денежных средств возможен за персональное обучение и за обучение родственников. Стоит отметить, что возмещение доступно только для людей, которые уплачивают ежегодно 13% от зарплаты в рамках законного налогообложения.

Индивидуальные предприниматели лишены такого права, так как не уплачивают данный налог.

Получение налогового вычета за обучение в автошколе

Налоговое возмещение доступно при следующих обстоятельствах. Во-первых, за личное обучение. Во-вторых, за водительское образование для детей до 24 лет. В-третьих, за студентов очных отделений (до 24 лет). В-четвертых, за образование кровных братьев и сестер до 24 лет. А так как обучение при любых раскладах будет очным, то возврат доступен для всех категорий.

С персональным обучением все обстоит проще. А при возврате налога за близкого человека стоит позаботиться о том, чтобы договор с образовательным заведением составлялся именно на того гражданина, который в дальнейшем будет заниматься получением выплаты.

Если планируется возврат денежных средств за свершившееся образование девятнадцатилетнего ребенка, то именно с вами должен заключаться договор. В тексте указываются персональные данные того, кто в итоге будет обучаться.

Такие договоры достаточно распространены, поэтому проблем при составлении не возникнет, так как вычет стараются получить многие.

Таким образом, о социальном вычете стоит задумываться до поступления в школу. Он предоставляется, если у автошколы имеется лицензия или документ, подтверждающий статус образовательного учреждения. Также налогоплательщик обязан предоставить официальные бумаги, которые подтвердят факт расходов на обучение.

Официальные заведения обладают соответствующими документами. Существуют нюансы предоставления денежного возмещения, которое связано с иными видами образования. Например, возвращенный налог распространяется на обучение, периоды академического отпуска, который был оформлен согласно установленному порядку.

Также вычет не распространяется на маткапитал.

Если оплата состоялась с помощью привлечения данных средств, то рассчитывать на возмещение не придется.

Сумма налога, подлежащая возврату

Законодательством установлены рамки на максимально допустимый размер вычета. Этим вопросом занимается 2-ой пункт ст. 219 налогового кодекса. Общая совокупность всех затрат за автообучение не должно превалировать над суммой сто двадцать тысяч рублей.

Таким образом, неустойка производится только с вышеуказанной суммы. Сюда входят затраты непосредственно на обучение, медицинские издержки, пенсионные взносы и так далее. Например, если ученик израсходовал на обучение 30 тыс. рублей, а медицинское обслуживание в процессе образования составило сто тыс.

, то вычет все равно можно будет получить только со ста двадцати тысяч.

Есть определенное ограничение, касающееся общей суммы на обучение в автотранспортной школе. Она равняется пятидесяти тысячам рублей на одного человека. Обычно это суммы достаточно для всего обучения. Если говорить о высшем образовании, то эта сумма, конечно, не достаточна. Следовательно, налог вернется не в полном размере. В таблице ниже представлен максимально доступный размер возмещения:

За персональное автообучение 120 000 * 13% = 15 600 руб.
За образовательный процесс ребенка 50 000 * 13% = 6 500 руб.

Чтобы получить данную сумму следует заполнить специальную декларацию и предоставить ее в налоговую инспекцию. Если ученик потратил сорок тысяч за автообучение, то возвращение средств доступно только в размере 5 тыс. 200 рублей.

Потраченные деньги на персональное и детское автообразование не взаимосвязаны, то есть можно вернуть налог независимо от того, сколько человек обучалось. Если собственное обучение составило 120тыс.

в общем, а на детей вы потратили по пятьдесят тысяч, при наличии двух детей, то возврат возвращается с 220 тыс.

Список документов для получения вычета

Вам понадобятся следующий пакет документов для того, чтобы стать обладателем частичного возврата за обучение водительским азам:

  • договор с автошколой;
  • действующая лицензия;
  • бумаги, подтверждающие оплату за процесс получения навыков вождения;
  • при оформлении налогового возврата за ребенка необходим документ, который подтвердит родство;
  • справка 2-НДФЛ;
  • декларация;
  • правильно оформленное заявление на возмещение.

Как заполнить декларацию для возмещения?

Собственноручное заполнение декларации возможно только при наличии знаний о требования, которые имеются в приказе налоговой инспеуции. Инструкция, данная в приказе, устанавливает порядок ручного заполнения декларации:

  1. использование черной, фиолетовой или синей ручки;
  2. заполнение строго печатными буквами;
  3. каждый символ должен быть помещен в отдельную клетку, это правило распространяется на пунктуационные знаки;
  4. заполнение начинается с 1-ой левой клетки. В случае остатка пустых клеток, стоит поставить в них прочерк;
  5. обозначать только круглые суммы без вписывания копеек;
  6. ни в коем случае нельзя исправлять и перечеркивать написанное;
  7. допускается сокращения слов, которые по написанию слишком длинные, продолжения фраз разрешено вписывать вне основной строчки, то есть рядом или внизу.

Требования связаны с тем, что каждая декларация впоследствии сканируется и оцифровывается. Если требования не будут соблюдены, то компьютер не считает указанные сведения, а переписывать ручным способом инспекторы просто физически не смогут.

Также декларацию можно заполнить посредством электронной версии. Это возможно посредством установки соответствующей программы, именуемой как «Декларация».

Далее заполняются отдельные вкладки, в которых фиксируются данные о декларанте, а в графе «Доходы» нужно указать информацию о зарплате, соответствующей 2-ндфл.

Вначале стоит указать сведения о работодателе посредством нажатия зеленого плюса сверху от основного окна. Далее фиксируются все выплаты за прошедший год внизу окна. Все заполняется с отсылкой к справке 2-ндфл. Указываются абсолютно все доход, включая ежемесячную зарплату, отпускные и больничные расчеты и так далее.

Во вкладке вычеты стоит перейти в раздел, посвященный социальным выплатам. Если планируется получить возмещение за личное обучение, то выбираем раздел под названием «свое обучение». Далее вводится общая сумма, которая была потрачена на образование в автошколе, даже при условии ее превышения 120 тыс.

Во время формирования документа она автоматическим образом примет необходимое значение.

Если планируется возмещение за ребенка, то также следует воспользоваться зеленым плюсом, который расположен справа, и ввести сумму, которая была потрачена на автошколу, даже при превышении общего лимита в 50 тыс. руб.

Далее декларация сохраняется и распечатывается. Определенную часть документа следует заполнять собственноручно, а не с помощью электронного способа. Документы, прилагаемые к декларации, также фиксируются.

Каждая страница должна содержать текущую дату и личную подпись.

Как заполнить заявление на возврат НДФЛ?

Заявление на получение возмещения следует заполнять по следующему принципу:

  1. В шапке заявления указывается полное наименование налогового органа, в который вы подаете пакет документов. Точное наименование доступно на официальном портале ФНС;
  2. Также в шапке указываются персональный данные заявителя, ИНН и адрес по прописке. Эти данные также имеются на 1-ой странице декларации, сформированной ранее;
  3. В тексте указывается регулирующая ст. № 78, вписывается слово «уплаченная» и название налога за определенный год;
  4. ОКТМО и КБК обязательны для заполнения, также имеются в декларации;
  5. В заявление вносится фиксированная сумма, планируемая для возврата. Она также отображается в декларации;
  6. Внизу приводится банковский счет и другие необходимые сведения для возврата налоговым органом денег. Если имеется банковская карта, то удобнее будет указать реквизиты, которые можно получить в отделении банка;
  7. В завершении заявления ставится персональная дата и подпись.

Этим завершается сбор важных бумаг для получения возврата за автообучение. Далее требуется подать документы в ФНС и ожидать поступления средств на счет.

Срок для получения возмещения

Срок предоставления декларации в ФНС за предшествующий календарный год ограничен тридцатым апрелем, что указано в НК РФ в ст. № 229. Декларация подается, если в предыдущем году доходность была получена официально, а налог был уплачен (13%).

Налогоплательщик обязан отчитаться за эти доходы перед ФНС. Если имеются дополнительные доходы, которые были получены в предшествующем году, то декларацию можно подавать не в срок, то есть позже установленной даты.

Этот вопрос регулируется НК Российской Федерации ст. №78.

Таким образом, на заявление о возврате суммы, уплаченной за автообучение, дается три года с момента внесения суммы, которая указывается договоре.

Исключением являются иные обстоятельства, которые предусмотрены законодательством РФ в рамках налогообложения и других сборов.

Любой человек прошедший обучение в автотранспортной школе, может рассчитывать на частичную выплату от той суммы, которую он потратил в период образования. Но главное, чтобы все требования и документы были учтены налогоплательщиком.

Источник: https://270076.ru/raznoe/nalogovyy-vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole/

Как вернуть 13% за обучение в автошколе?

Как вернуть налог за обучение в автошколе

Налоговое законодательство позволяет возвратить часть средств, затраченных на обучение, своё или близких родственников. Возвращаемая часть равна размеру налога на доходы, который был уплачен лицом с суммы оплаты всего обучения. Поскольку размер подоходного налога в РФ равен 13%, то рассчитывать можно на то, что государство вернёт сумму, равную также 13% от всей оплаты обучения.

Например, человек заплатил за обучение 10 тысяч рублей. Подоходный налог с этой суммы составляет 1 тысячу 300 рублей. Именно на такой налоговый вычет и можно претендовать.

Существуют несколько моментов в налоговом законодательстве, которые нуждаются в уточнениях и разъяснениях:

  • законодательство не уточняет, какое именно обучение попадает под критерии возврата налога, то есть любой его вид (и учёба в автомобильной школе в том числе) может стать поводом претендовать на налоговый вычет;
  • в НК РФ содержится единственное требование к такому обучению – оно должно быть очным, занятия в автомобильных школах допускают единственную форму взаимодействия с обучающимися и это взаимодействие исключительно очное;
  • для того чтобы претендовать на вычет нужно иметь подтверждённый доход в сумме не меньшей, чем было затрачено на обучение, и с этого дохода должен быть удержан подоходный налог;
  • лица, не выплачивающие НДФЛ (это касается не только тех кто совсем не имеет работы или работает неофициально, но и, например, индивидуальных предпринимателей, для которых законом данный вид налога не предусмотрен), не могут рассчитывать на возврат 13% за обучение;
  • возврат налога возможен не только в отношении своего личного обучения, но и обучения детей, опекаемых, братьев или сестёр, в этом случае следует предусмотреть такой нюанс – договор на обучение должен быть составлен на имя того человека, который будет получать налоговый вычет;
  • предельный возраст для другого человека при возврате налога составляет 24 года, собственный возраст в этом случае законом не ограничивается.

Обычно много вопросов возникает относительно той суммы, которая может быть возвращена за обучение в автошколе. Юридический портал bukva-zakona.com считает необходимым разъяснить эту ситуацию.

Если речь идёт о собственном обучении, то ежегодно вернуть можно подоходный налог, рассчитанный с суммы в 120 тысяч рублей. В эту сумму входят все допустимые случаи, при которых осуществляется налоговый возврат – обучение, лечение и так далее.

Как правило, этой суммы вполне достаточно, чтобы возвратить средства в полном, допускаемом законом, объёме.

Естественно, что человек должен иметь подтверждённый доход за год в размере не меньшем 120 тысяч рублей и с этой суммы должен быть удержан подоходный налог.

Если речь идёт об обучении другого человека, например, детей, то максимальная сумма, с которой может быть возвращён 13% налог, составляет всего 50 тысяч рублей на каждого ребёнка.

Если речь идёт только об обучении в автошколе, то этой суммы вполне достаточно.

Но если кроме этого родители претендуют ещё на возврат налога за учёбу в высшем учебном заведении, то следует быть готовым к тому, что вернуть полностью налог не удастся.

Порядок действий при возврате 13% за учёбу в автомобильной школе следующий.

  • договор со школой, оформленный на имя того человека, который претендует на налоговые вычеты;
  • лицензия автошколы, возврат НДФЛ возможен только если обучение осуществляет лицензированное учебное заведение;
  • подтверждения об оплате учёбы (квитанции, чеки и так далее);
  • подтверждения родственных отношений, если речь идёт о возврате налога за обучение других людей;
  • справка о доходах (форма 2-НДФЛ), оформляется у работодателя;
  • заполненная форма 3-НДФЛ;
  • реквизиты банковского счёта, на который будет осуществлён возврат налога;
  • заявление на возврат НДФЛ.
  1. Подача документов в налоговую инспекцию. Весь пакет документов подлежит сдаче в налоговую службу и там же заявителю будет предоставлен ответ на его просьбу. Чаще всего отказы в выплате налога за учёбу в автомобильной школе происходят по причине неполного набора документов или неправильного их заполнения.

После приёма документов заявителю остаётся только дождаться, когда средства будут перечислены на его счёт.

К числу других возможных причин для отказа в возврате налога относятся:

  • отсутствие лицензии у автошколы;
  • отсутствие подтверждённого дохода у заявителя или меньший, чем нужно размер дохода;
  • пропущенный срок для подачи заявления;
  • заявление о возврате налога в отношении лица, которое не предусмотрено НК РФ, например, жены или мужа.

Портал bukva-zakona.com напоминает, что предельным сроком, в течение которого можно заявить свои претензии на возврат налога, является трёхлетний период. То есть, в 2017 году можно претендовать на возврат налога за три предшествующих года.

Сама процедура возврата подоходного налога не представляет сложностей, единственным затруднением может быть самостоятельное заполнение декларации формы 3-НДФЛ. Если самому заполнить её сложно, то можно воспользоваться услугами профессиональных юристов нашего портала.

(1 votes, average: 5,00 5)
Загрузка…

Источник: https://bukva-zakona.com/biznes/nalogi-biznes/kak-vernut-13-za-obuchenie-v-avtoshkole

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.